Как проверить контрагента на благонадежность пошаговая инструкция

Содержание

Как проверить контрагента на благонадежность: по ИНН, на сайте налоговой, по картотеке судебных дел

Как проверить контрагента на благонадежность пошаговая инструкция

Предпринимательская деятельность всегда связана с риском. Одна из опасностей – ненадежный партнер, отношения с которым приведут к финансовым потерям. Поэтому перед началом работы рекомендуется проверить контрагента на благонадежность. Сделать это можно разными способами, в том числе через интернет.

Для чего проверять контрагентов

Понять, каким будет партнер по бизнесу, не всегда представляется возможным. Но это не значит, что нельзя узнать вообще никакой информации по поводу его благонадежности. А также некоторых результатов сотрудничества с иными лицами, долговой нагрузки и прочего.

Информация о контрагенте может потребоваться:

  • при заключении договоров без предоплаты или с неполной оплатой с целью узнать, какова долговая нагрузка у лица, как он рассчитывался в иных случаях;
  • для проверки, не является ли организация фирмой-однодневкой. Такие организации могут заключить договора и исчезнуть из правового поля. Нередки случаи мошеннических действий со стороны подобных учредителей;
  • с целью уточнения общей благонадежности компании. Есть множество способов проверки как фирмы, так и учредителей, а также индивидуальных предпринимателей. Однако стоит оценивать общий комплекс полученных данных, а не каждый фактор в отдельности.

Чаще всего проверка контрагента интересна для получения большей уверенности в последующем расчете по договору или по исполнению иных обязательств.

Как можно проверить контрагента

Способов проверки контрагентов существует множество. Все зависит от целей такой проверки, особенностей правоотношений, наличия той или иной информации. Среди самых распространенных методов выделяют такие:

  • через сайт налоговой. Можно получить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, а также воспользоваться одним из множества дополнительных сервисов;
  • через сервис ФССП. Также имеется приложение, которое выполняет те же функции. Его можно установить на смартфон на базе Андроид или iOS;
  • по картотеке судебных дел. Они доступны на сайтах Арбитражных судов, общей юрисдикции и Мировых судей;
  • через поиск общей информации в интернете. Можно воспользоваться любым поисковиком;
  • при помощи специальных сервисов, предлагающих подобные услуги. Но здесь стоит внимательно подходить к выбору, чтобы не столкнуться с мошенниками.

Рекомендуется проверять лицо сразу несколькими способами, чтобы получить максимум информации.

Через сайт налоговой

Задача ФНС – контроль финансовой деятельности субъектов предпринимательской деятельности (а также граждан), прием и учет налогов, бухгалтерский надзор. Логично, что Налоговая служба будет иметь некоторую информацию по отношению к лицам.

Однако не все сведения будут доступны в общем доступе. На сайте налоговой можно получить выписку по организации (из ЕГРЮЛ или ЕГРИП). Она будет содержать сведения о наименовании, адресе, видах деятельности, внесении изменений в уставные документы.

Найти нужные сведения можно следующими способами:

  • по ИНН;
  • по ОГРН;
  • по наименованию (или полному имени ИП).

Чтобы сузить поиск, рекомендуется выбрать регион, если он известен.

Сервисы ФНС позволяют уточнить и иные сведения. Стоит перейти в раздел «Иные функции ФНС России» и выбрать один из вариантов проверки:

  • реестр ККТ;
  • реестр лицензий;
  • реестр дисквалифицированных лиц. Это очень важный момент, который позволяет проверить, может ли лицо вовсе выступать в качестве партнера по бизнесу;
  • прочие базы данных по категориям.

Данные сервисы нужно использовать в отдельности, придется провести несколько проверок.

Через сервис ФССП

Основная задача Службы судебных приставов – взыскание задолженностей и исполнение иных судебных актов. Этот орган ведет базу данных, через которую можно уточнить сведения о ведении против определенного лица исполнительных производств.

При запросе будут предоставлены следующие данные:

  • об исполнительных производствах, которые были возбуждены в отношении лица;
  • о документе, на основании которого было возбуждено производство;
  • о закрытых производствах и о причине их прекращения;
  • о сумме задолженности.

Поиск осуществляется по наименованию и региону, в котором ведется производство.

Исполнительное производство возбуждается по месту жительства физического лица или по месту регистрации юридического лица, а также по месту нахождения имущества.

Чтобы воспользоваться поиском, нужно перейти на официальный сайт ФССП (http://fssprus.ru/) и перейти в раздел «Сервисы» и «Банк данных исполнительных производств». Можно воспользоваться поиском.

Прочтите: Что такое исполнительное производство по кредиту

Через картотеку судебных дел

Организация или ИП, которые постоянно судятся, не вызывают доверия. Единичные случаи – это нормально, но вот регулярные судебные слушания вызывают сомнения в благонадежности.

Информацию об этом можно проверить. Однако найти сведения сразу по всем базам судов не получится (если не пользоваться какими-то дополнительными сервисами). Придется проверять информацию по сайтам различных судов.

В первую очередь стоит проверить Картотеку арбитражных дел по месту регистрации лица, затем проверить суды общей юрисдикции. Дополнительно можно обратиться к базам Мировых судей.

Через данные базы можно выяснить, как часто лицо выступает в судах, как складывается судебная практика.

Проверка контрагента в Картотеке арбитражных дел, искать можно по названию, ИНН или ОГРН.

Поиск общей информации в интернете

Дополнительно можно воспользоваться любым поисковиком и проверить сведения о контрагенте из общедоступных источников. Например, с карт, доступных онлайн. На них есть отзывы об организациях, их можно принять к сведению.

Также можно поискать данные в социальных сетях и на различных форумах. В целом, стоит проверить любые обсуждения.

Использование сторонних сервисов

Больше информации можно получить, если использовать сторонние сервисы, такие как СБИС и аналогичные.

Услуга платная. Сервисы позволяют получить ту же информацию, что и из общедоступных источников, только в одном месте. Пропадает необходимость искать данные на разных сайтах. Оплата, по сути, предоставляется за удобство и работу ПО.

Если сайт предлагает получить те сведения, которые нельзя получить из общедоступных источников, стоит с осторожностью рассматривать подобные предложения. Скорее всего услугу предлагают мошенники. После оплаты не произойдет предоставление информации или данные будут неправильными.

Какая информация позволит обезопасить правоотношения

Перед началом правоотношений с новым контрагентом стоит уточнить ряд моментов, которые позволят обезопасить себя от возможных конфликтов, споров и убытков.

В первую очередь стоит проверить следующие данные:

  • наличие статуса ИП и регистрация ООО. Довольно простой момент. Достаточно зайти на сайт налоговой и получить онлайн-выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
  • наличие долгов. Стоит обращать внимание не только на уже существующие, но и на потенциальные долги (смотреть судебные разбирательства). Если у фирмы или ИП высокая долговая нагрузка, то она может быть не в состоянии исполнять свои обязательства в будущем;
  • отзывы о работе компании. Стоит просто вбить название в поисковике и проверить на различных форумах, картах, в социальных сетях.

Любую информацию стоит оценивать в комплексе. Например, несколько негативных отзывов еще не обязательно означают, что фирма работает плохо. Возможно, их оставили конкуренты. А вот плохие отзывы и наличие большого количества долгов уже должны заставить насторожиться.

Прочтите: Может ли ИП стать учредителем в ООО и есть ли ограничения

Подведем итоги

Предпринимательская деятельность требует осторожности. Поэтому проверка контрагента – важный этап любых правоотношений, связанных с получением прибыли. Сделать это можно разными способами, получив сведения из общедоступных баз данных. Начать лучше с ФНС, ФССП и судов и после этого переходить к прочим системам.

Источник: https://profinansy24.ru/finance/konsultaciya/kak-proverit-kontragenta-na-blagonadezhnost

Как проверить контрагента на благонадежность в 2020 году – онлайн бесплатно

Как проверить контрагента на благонадежность пошаговая инструкция

С какой целью проверяют контрагента и что это дает? Пошаговая инструкция и всплывающие нюансы читайте далее.

Основные шаги

Эта процедура включает целый ряд действий:

  • проверка ИНН с целью убедиться в том, что это не набор цифр, составленный случайным образом;
  • запрос документов у контрагента и их изучение;
  • получение выписки из ЕГРЮЛ;
  • анализ бухгалтерской отчетности;
  • получение информации на сайте ФНС;
  • дополнительная аналитика.

Чтобы проверить контрагента на благонадежность, организации следует получить:

  • копию устава другого предприятия, в которой приводятся его название, как в полной, так и в сокращенной формах;
  • свидетельство о государственной регистрации соответствующей компании. С помощью этой бумаги проверяющий может убедиться, что потенциальный партнер на настоящий момент располагает статусом юридического лица, а также состоит на учете как налогоплательщик;
  • свидетельство от налогового органа о постановке на учет;
  • бухгалтерская отчетность за годовой период до данного момента;
  • копия документа, удостоверяющего личность сотрудника, возглавляющего компанию (например, генерального директора).

Этот документ в отношении изучаемого юридического лица станет подтверждением того, что в настоящий момент он остается зарегистрирован, и что снятия с учета не произошло. Помимо этого, можно сверить данные с информацией, которая приводится самим потенциальным контрагентом в иных местах.

Выписка может быть получена с помощью сервиса на сайте ФНС. Также допускается ее предоставлением самим партнером.

Проверка финансовой отчетности

Руководителю определенной структуры, принимающему решение относительно сотрудничества с другой организацией, имеет смысл запросить у главбуха компании ее отчетность, в частности, баланс за последнюю дату, на которую он был составлен.

С помощью этого можно установить следующее:

  • непосредственно факт того, что фирма сдает отчетность;
  • ведение предприятием хозяйственной деятельности, размер отчисляемого им НДС;
  • объем средств, которые контролирует потенциальный партнер.

К примеру, если предприятие располагает почти нулевыми активами и/или у него существенные долги, а величина его уставного капитала составляет 10 тысяч рублей, есть повод задуматься.

Но даже если активы достаточно велики, то на основе информации из этого документа получившее его лицо может составить себе представление о том, насколько существенной будет данная транзакция для контрагента.

К крупной сделке относят такие, размер которых составляет свыше четверти капитала организации, даже если возможность отчуждения ее имущества носит косвенный характер.

Дополнительно можно запросить копию заключения, выданного аудиторской фирмой, изучавшей документацию контрагента за предыдущий год.

Информация на сайте налоговой онлайн бесплатно

На портале можно произвести поиск по ИНН либо по ОГРН. С этой целью требуется зайти на сайте на вкладку «Юридическое лицо» и ввести в появившейся форме требуемые сведения в поля с соответствующими названиями.

Дополнительно для уточнения можно также прописать название предприятия и регион, в котором оно зарегистрировано. Однако это не обязательно, поскольку система должна находить требуемые элементы и по ИНН/ОГРН.

Если же интересующемуся требуется получить сведения об индивидуальном предпринимателе либо же крестьянском фермерском хозяйстве, ему нужно выбрать вкладку «Индивидуальный предприниматель/КФХ» и следом указать ФИО и место расположения.

Наряду с этим на портале ФНС на различных страницах можно получить ряд других сведений относительно потенциального контрагента:

  • информацию из ЕГРЮЛ, в том числе сведения о том, какие изменения в нее вносились;
  • данные о наличии долгов по погашению налогов;
  • также о неисполнении им своей обязанности по предоставлению налоговой отчетности в течение 12 месяцев либо дольше;
  • адреса, по которым зарегистрированы многочисленные юридические лица. Тот факт, что организация располагается именно в таком месте, станет основанием для серьезных подозрения;
  • физические лица, входящие в перечень дисквалифицированных, и юридические, у которых исполнительные органы включают таких граждан. Также перечень тех, в чьем отношении суд принял вердикт, что они не могут выполнять функции по руководству;
  • список граждан, которые возглавляют свыше одного предприятия;
  • выданные на таких лиц доверенности;
  • решения органов, производящих регистрацию компании об ожидаемом исключении из ЕГРЮЛ организаций, которые не осуществляют никаких действий;
  • компании, у которых нет связи по адресам, названным ими при регистрации.

Также можно получить следующую информацию:

  • доходы, полученные ими в течение одного календарного года;
  • расходы за этот же период;
  • среднее число персонала в организации за такой же промежуток;
  • данные о начисленных на эти структуры налогах и сборах;
  • пени и штрафы.

Проверить иностранного контрагента, если это не очень широко известная компания, в отношении которой подобный проверки излишни, существенно сложнее.

Можно запросить:

  • сертификат о регистрации. В нем подтверждается сам факт, содержится наименование этого предприятия, дату, когда оно было поставлено на учет, и его номер;
  • дубликат учредительных документов, которые включают договор, а также устав (могут быть объединены в одно целое), в них приводятся сведения об уставном капитале, выпуск акций, высшем исполнительном органе и схеме управления фирмой;
  • свидетельство о наличии требуемого правового статуса, которое удостоверяет, что на момент его выдачи данная компания относится к правоспособным и действующим;
  • выписка из реестра организаций, аналогичная отечественной из ЕГРЮЛ. В ней приводится адрес предприятия, сведения об учреждении, которое его зарегистрировало, информация об уставном капитале, держателях акций и руководителях;
  • сертификат, относящийся к налоговому резидентству. Он подтверждает, что компания отчисляет соответствующие взносы в данной юрисдикции.

Произведя проверку хотя бы аналогов этих документов, можно выявить случаи, когда сотрудничество предлагают очевидно недобросовестные организации и снизить свои риски.

Источник: https://yurzone.ru/proverka-kontragenta-na-blagonadezhnost.html

Как проверить контрагента на благонадежность по ИНН

Как проверить контрагента на благонадежность пошаговая инструкция

Организация, которая серьёзно относится к ведению дел, будет внимательно изучать будущего партнёра. Это позволит избежать многих неприятностей и получить массу полезной деловой информации.

Например, так можно оградить свою компанию от недобросовестных исполнителей и удостовериться в ответственном отношении компаньона к бизнесу.

Важно быть уверенным в том, что репутация фирмы не пострадает от неправомерных действий участника сделки.

Перед тем как принять решение о сотрудничестве с потенциальным партнёром следует обязательно проверить контрагента на благонадёжность.

В статье рассмотрим каким образом можно сделать это самостоятельно. Разберём алгоритм проверки. А также познакомимся с сервисами, которыми можно воспользоваться для получения информации.

Почему нужно проверять благонадёжность партнёра       

Внимательно изучить будущего партнёра надо, чтобы избежать в дальнейшем различных финансовых и репутационных  рисков.

Проверку надёжности предполагаемого партнёра, можно провести, воспользовавшись сайтами различных структур.

Запросить документы компании

Какие документы запрашивать у потенциального партнера для проверки:

  • устав;
  • свидетельство о регистрации;
  • подтверждение о постановке на учёт в налоговую организацию (ИНН);
  • бухгалтерская отчётность за предшествующий период;
  • паспорт руководителя;
  • приказ или решение о назначении на должность руководителя.

Информация из налоговой

Собрать сведения о будущем партнёре на сайте ФНС (Федеральной Налоговой Службы). Здесь есть несколько сервисов для поиска информации по различным критериям:

Проверка контрагента по ИНН, ОГРН или названию предприятия доступна и на независимых  онлайн-сервисах.

Что можно увидеть из выписки ЕГРЮЛ

  • Когда образована компания (дату регистрации).
  • Размер уставного капитала.
  • Адрес регистрации и местонахождения.
  • Телефон фирмы.
  • Список видов деятельности.
  • Данные о руководителе.

Эти данные помогут составить общее представление о компании.

Проверка адреса регистрации

Это, в частности, можно сделать с помощью электронного сервиса «Прозрачный бизнес» от Федеральной налоговой службы. Главное, чтобы адрес не оказался массовым, на котором числятся сотни разных организаций. Такое местонахождение, скорее всего, означает, что отыскать компанию там не получится. Это вызывает подозрение, возможно, лучше отказаться от сотрудничества.

Проверка руководителя

На сайте ФНС также есть возможность проверить директора на право управлять организацией. Если вдруг он входит в список дисквалифицированных лиц, значит, он не может заключать договора и совершать другие действия от лица компании. Там же можно проверить руководителя на «массовость» — занятие директорской должности одновременно в нескольких юридических лицах.

Действительность паспорта

  На сайте миграционной службы МВД можно проверить на действительность паспорт руководителя. Факт недействительности удостоверения личности может поставить под сомнение вопрос о сотрудничестве.

Срок доверенности

Нередко документы подписывают лица, действующие на основании доверенности. Вполне уместным будет проверить её действительность и срок действия на сайте нотариальной палаты.

Вид бизнеса

Желательно уточнить малый или средний бизнес ведёт фирма. Обороты и количество сотрудников. У малых предприятий число работающих может достигать до 100 человек. Если этот показатель ограничен 2-3 лицами, стоит задуматься.

Проверка на банкротство

   Есть смысл удостовериться в том, что компания не входит в реестр сведений о банкротстве. Организация, в отношении которой введено конкурсное производство, не может заключать новые договора, т.к. там ещё не решён вопрос со старыми.

Исключение из ЕГРЮЛ

Обязательно надо убедиться, что потенциальный партнёр не числится в списке компаний, подлежащих исключению из ЕГРЮЛ. Если вдруг он там обнаружится, значит, риски от сделки с таким контрагентом повышаются многократно.

База судебных приставов

Нелишним будет проверить организацию на предмет наличия исполнительных производств. Здесь видна информация о долгах по счетам. Можно сделать вывод о платежеспособности и порядочности данного контрагента.

Картотека арбитражных дел

Электронная картотека поможет разобраться с кем (банками, другими юридическими лицами) и по какому поводу есть судебные разбирательства. Станет понятно, выполняет ли он свои обязательства. Кто явилось основанием для обращения в арбитражный суд. И как часто происходило хождение по судам.

Доходность бизнеса контрагента

 Изучите бухгалтерскую отчётность за предыдущие годы. Какие были результаты деятельности. Получить их можно на сервере раскрытия корпоративной информации.

Действительность лицензии

Деятельность организации, с которой собираетесь сотрудничать может подлежать лицензированию. В таком случае надо проверить наличие лицензии. Это можно посмотреть в выписке из ЕГРЮЛ.

Регистрация изменений компании

Все изменения, происходящие с юридическим лицом, вносятся в выписку ЕГРЮЛ. Здесь можно увидеть, не менялся ли руководитель или собственник, а также адрес и другие важные данные.

Реестр недобросовестных поставщиков

Для организаций, принимающих участие в государственных закупках актуально провести проверку на сайте закупок. Сюда попадают недобросовестные поставщики, которые не выполняли свои обязательства.

Вывод

Все эти действия можно совершить самостоятельно, пройдя указанные выше этапы. Но это требует существенных трудозатрат и определенной юридической грамотности.

Есть другой путь – обратиться к онлайн-сервису для проверки. Где потребуется знать ИНН, ОГРН или наименование организации. Система проверки проводит тщательный анализ предприятия. Бесплатная проверка доступна 24 часа.

Несомненным плюсом второго способа станет экономия времени и получение достоверной информации из официальных источников. И появится уверенность в отношении контрагента.

Источник: https://market.ndb24.ru/blog/proverka-kontragenta-po-inn

Проверка контрагентов на добросовестность

Как проверить контрагента на благонадежность пошаговая инструкция

Термин “контрагент” законодательно не закреплен. Правоприменительная практика понимает под контрагеном юридическое или физическое лицо, являющееся одной из сторон договора.

Причины проверки контрагентов на добросовестность

Принимая решение о сотрудничестве с новым контрагентом, достаточно часто руководство организации задается вопросами о надежности контрагента (выполнит ли контрагент работу после ее оплаты) и рисках, связанных с возможными вопросами со стороны налоговых органов.

Можно исходить из общего принципа добросовестности и не проводить проверок при заключении договора с новым партнером. Но разумнее и безопаснее поступить осмотрительно и позаботиться об успешности своего бизнеса.

  • Налоговое законодательствл обязывает стороны заключаемого договора проверять добросовестность контрагента по договору. К примеру, организации заключили договор оказания услуг по уборке офиса. Исполнитель направил заказчику акт приемки-передачи услуг и счет-фактуру. Налоговый орган по результатам проведения камеральной проверки может отказать в вычете НДС по следующим причинам:
  • у исполнителя нет работников в штате (значит, никто физически не мог производить уборку);
  • исполнитель не находится по юридическому адресу, не платит налоги, не сдает налоговую отчетность (следовательно, исполнитель является недобросовестным);
  • документы от исполнителя были подписаны не уполномоченным лицом (не руководителем, следовательно, они недействительны).

Следовательно, получить вычет НДС по ним не получится.

Такую проверку лучше проводить еще и потому, что на это обращают пристальное внимание и налоговые инспекторы при проведении налоговых проверок, которые тщательным образом проверяют всех контрагентов организации на наличие признаков “однодневок”. Основной аргумент — организация должна выбирать клиентов с должной осмотрительностью.

Суды считают, что организация должна выбирать таких контрагентов, связь с которыми не повлечет для нее дополнительных налоговых начислений. Если инспекторы заявляют об использовании схемы минимизации налогов, то в общем случае суды проверяют следующие обстоятельства:

  • проявил ли налогоплательщик должную осмотрительность при выборе контрагента;
  • есть ли у контрагента расходы на ведение хозяйственной деятельности;
  • носят ли платежи, проходящие через эту компанию, транзитный характер;
  • поступили ли денежные средства реальному производителю товаров (работ, услуг) либо вернулись тому, от кого ушли;
  • соответствует ли размер цены на товар, приобретенный налогоплательщиком, средним ценам, сложившимся на рынке;
  • целесообразны ли сделки с экономической точки зрения.

Налогоплательщик считается добросовестным, пока не доказано обратное.

Что же такое должная осмотрительность?

Легального (закрепленного в законодательно) определения должной осмотрительности нет. Не нашел закрепления в Налоговом кодексе РФ и принцип должной осмотрительности; нет и обязанности налогоплательщика проявлять должную осмотрительность при выборе контрагента.

Данный принцип содержится в нормах гражданского права.

Так, согласно статье 401 ГК РФ “лицо признается невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего исполнения обязательств”.

Кроме того, в статьях 1, 6, 10 ГК закреплены такие принципы, как добросовестность и разумность, означающие, что хозяйствующий субъект не должен брать на себя риск заключения сделок с сомнительными организациями, в чем, по сути, проявляется должная осмотрительность.

Т.о. должная осмотрительность – это комплекс мер по сбору и анализу информации для проверки контрагента на добросовестность, принимаемых организацией при заключении договора. Этот термин используется для определения вины.

На практике это означает, что налогоплательщик не должен заключать договоры с контрагентами, которые обладают признаками “однодневок”.

Такой подход налоговых органов основан на принципах разумности и добросовестности при осуществлении предпринимательской деятельности, а это означает, что никакой здравомыслящий предприниматель не станет брать на себя риск заключения сделки с сомнительной организацией, которая может свои обязательства по договору и не выполнить. Поэтому прежде, чем вступить с контрагентом в какие-либо отношения (особенно если речь идет о крупных сделках), покупатель (заказчик) так или иначе должен проявить осмотрительность и узнать как можно больше о своем бизнес-партнере. Тех, кто такой осмотрительности не проявил, налоговые органы считают злостными “уклонистами” от уплаты налогов.

При этом традиционная позиция ФНС России состоит в том, что пострадать за неосмотрительность при выборе контрагентов должен не только тот налогоплательщик, который “закрыл глаза” на наличие признаков “фирмы – однодневки” у контрагента и вступил с ним в договорные отношения, но и тот, который не знал об этих признаках, но, осуществив ряд контрольных мероприятий, мог бы данные признаки выявить. В этом-то и состоит основная опасность предъявления налоговых претензий по мотиву неосмотрительности при выборе контрагента: налогоплательщик заключает договор с организацией, ничего не зная о ее налоговых обязательствах, а впоследствии его обвиняют в неосмотрительности и недобросовестности.

Но должны ли фирмы проверять добросовестность своих контрагентов и кто застрахует их от недобросовестности последних?

Анализ судебной практики показывает, что на налогоплательщиков, претендующих на возмещение НДС, без достаточных правовых оснований возложена ответственность за поведение проблемных налогоплательщиков-поставщиков.

Само по себе нарушение налогового законодательства контрагентом не является доказательством получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.

Но факт получения необоснованной налоговой выгоды может быть признан, если налоговики докажут, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в силу отношений взаимозависимости или аффилированности налогоплательщика с контрагентом.

Налоговая выгода может быть также признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что деятельность налогоплательщика, его взаимозависимых или аффилированных лиц направлена на совершение операций, связанных с налоговой выгодой, преимущественно с контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязанностей.

Таким образом, позиция налоговиков сводится к тому, что осмотрительность при выборе контрагента надо подтвердить. Но какого-либо универсального способа разрешить такую задчу нет.

24.07.2015 ФНС России выпустило очередное Письмо № ЕД-4-2/13005@, в котором указала, на что налогоплательщику следует обратить внимание при выборе контрагента, а также рекомендовала:

  • изучить документы, которые подтверждают полномочия представителя контрагента;
  • оценить возможность реального выполнения условий договора с учетом времени, необходимого для доставки или производства товара, выполнения работ или оказания услуг;
  • при оценке налоговых рисков исследовать такие признаки недобросовестности контрагента, как:
    • отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя) и копий документа, удостоверяющего его личность;
    • отсутствие информации о фактическом месте нахождения контрагента, производственных и (или) торговых площадей;
    • отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
    • отсутствие очевидных свидетельств возможности выполнения контрагентом условий договора.

При этом указано, что:

  • обязанность по доказательству получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды возложена на налоговые органы;
  • каждое обстоятельство получения необоснованной налоговой выгоды носит индивидуальный характер и должно быть подтверждено в ходе налоговой проверки соответствующими доказательствами;
  • налоговым органам необходимо доказать, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему было известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в частности, в силу отношений их взаимозависимости или аффилированности;
  • факт нарушения контрагентом налогоплательщика налоговых обязанностей сам по себе не является доказательством получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.

Алгоритм проверки добросовестности контрагента

Алгоритм проверки добросовестности контрагента можно разделить на следующие этапы:

Заключая новые договоры, на первоначальном этапе необходимо максимально обезопасить организацию для того, чтобы “в случае чего” иметь возможность доказать “достаточную осмотрительность” при выборе контрагента.

Процесс этот довольно трудоемкий и занимает много времени и сил, но игра стоит свеч. Пренебрежение хотя бы минимальной проверкой может обернуться претензиями налоговых органов и, как следствие, разбирательствами в суде.

А на это уйдет гораздо больше времени, сил и средств, чем на проверку на первоначальном этапе.

С 01.09.2018 организациям проще проявлять должную осмотрительность, поскольку с этой даты ФНС разместил на своем сайте открытые сведения о налогоплательщиках.

Источник: https://yuridicheskaya-konsultaciya.ru/proverki/proverka_kontragenta_na_dobrosovestnost.html

Проверка надежности контрагента

Как проверить контрагента на благонадежность пошаговая инструкция

Все необходимые сведения о компании на одном экране.
Вы сразу увидите рейтинг должной осмотрительности.

Вы можете скачать:

Файл с реквизитами организации
для вставки в договоры

Отчет о проявленной осмотрительности
для ФНС

Выписки из ЕГРЮЛ
с электронной цифровой подписью налоговой

Исследуйте структуру владения компании и анализируйте риски родительских

и дочерних организаций.

Получайте актуальную информацию о финансовом состоянии контрагента, оценку его кредитоспособности и вероятности банкротства на основе сведений бухгалтерской отчетности.

Все данные берутся из официальных источников и обновляются ежедневно по мере поступления новой информации

API Контрагентио позволит встроить возможности сервиса в бизнес-процессы вашего предприятия.

Автоматически заполняйте данные о контрагентах информацией из официальных источников и проверяйте уровень риска контрагента в вашей корпоративной среде.

Услуги предоставляются ООО «ЕАЕ»

ОГРН 1047796788930 ИНН 7734517839

Москва, ул. Демьяна Бедного, 24, стр. 1

Проверка контрагента на благонадежность

В гражданском законодательстве не существует понятия «добросовестная организация», а проверка благонадежности контрагента не имеет четких критериев. Поэтому актуальным остается вопрос выбора источников получения данных о юридическом лице.

Зачем нужна проверка на благонадежность?

Ответственность за выбор поставщиков и клиентов лежит на компании. Неосмотрительность приводит к потере денег, деловой репутации, отказу в возмещении НДС и даже обвинению юридического лица в мошенничестве. Поэтому важно по максимуму оценить риски работы с определенной фирмой.

По каким критериям оценивается благонадежность?

Проверка на благонадежность не подчиняется специальному алгоритму. Существует ряд общепринятых критериев, изложенных в Приложении N 2 к Приказу ФНС России N ММ-3-2/[email protected] от 14.10.2008.

    1. Величина налоговой нагрузки в разы ниже среднего значения по отрасли.
    2. Отражение в финансовых документах убытков несколько периодов подряд.
    3. Большие суммы вычетов по налогам за отчетный период.
    4. Несоответствие темпа роста доходов и темпа роста расходов.
    5. Оплата труда работников по документам ниже среднего уровня по региону.
    6. Неоднократно граничащие с допустимой величиной показатели, разрешающие применение специальных налоговых режимов.
    7. Практически равная величина расходов и доходов.
    8. Выстраивание длинной «цепочки контрагентов» без разумного на то экономического обоснования.
    9. Отсутствие пояснений на выявленные налоговыми органами несоответствия финансовых показателей.
    10. Регулярное снятие с учета и дальнейшая регистрация по новому адресу.
    11. Значительное отклонение от среднего значения показателя рентабельности, установленного по данным статистики для конкретной отрасли.
    12. Ведение финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском.
    — отсутствие данных в ЕГРЮЛ;
    — отсутствие личных встреч директора (или должностных лиц) при заключении договоров между поставщиками и их клиентами;
    — отсутствие документов, подтверждающих полномочия управляющего органа;
    — отсутствие сведений о реальном местоположении фирмы, регистрация по одному адресу с другими компаниями;
    — отсутствие информации в СМИ, интернете и других источниках.

Наличия одного или нескольких критериев может быть достаточно, чтобы признать организацию «проблемной» и не вступать с ней в деловые связи.

Способы проверки благонадежности юридического лица, открытые источники, платные сервисы

Проверка контрагента на добросовестность может быть осуществлена как через открытые источники, так и с помощью платных сервисов. Некоторую информацию можно получить бесплатно через инструменты на сайте ФНС: сведения о регистрации или процессе ликвидации, вид деятельности, сведения о задолженности по налогам, место регистрации и др.С помощью платных сервисов можно заказать полную выписку из ЕГРЮЛ с информацией об учредителях, исполнительном органе, размере уставного капитала и его изменениях, выданных лицензиях и т. д. Другие сведения возможно получить через дополнительные интернет — источники:

    — реестры недобросовестных поставщиков;
    — картографическая система Яндекс и Google;
    — банк данных исполнительных производств;
    — картотека арбитражных дел;
    — поисковые системы сети интернет.

Существуют и специализированные сервисы, предоставляющие всю необходимую информацию в единой, сводной таблице. Один из таких ресурсов — «Проверка контрагентов». Он позволяет получать сведения сразу по нескольким критериям. Это очень удобно, т. к. данные систематизированы и представлены в удобном виде. Такие инструменты значительно экономят время, что играет важную роль в бизнесе. Еще одно несомненное преимущество такого ресурса — мгновенная актуализация информации при изменении сведений в реестрах.

О функции «Светофор» (индикатор благонадежности) в сервисе «Проверка контрагентов»

Для удобства в сервисе существует функция «Светофор». Это индикатор благонадежности, где каждому цвету соответствует определенная характеристика: зеленый индикатор — хорошая компания», желтый – «рекомендуем проверить», красный – «деятельность прекращена». Функция удобна тем, что позволяет сразу ответить на вопрос, действующее ли юридическое лицо, а также принять решение о перспективах сотрудничества.

Зачем нужна проверка контрагентов?

Такие понятия как «проблемный», «недобросовестный» контрагент не содержатся ни в гражданском, ни в налоговом законодательствах. Вместе с тем, данные понятия используются в правоприменительной практике. Как проверить «недобросовестность» при выборе контрагента и зачем это нужно налогоплательщику?

В последнее время все чаще в судебных разбирательствах фигурируют понятия «отсутствие должной осмотрительности», «проблемные» контрагенты

Напомним, что впервые понятия «необоснованная налоговая выгода» и «должная осмотрительность» при выборе контрагентов были введены Постановлением Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г. №53. В этом же Постановлении были обозначены критерии недобросовестности.Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в частности, в силу отношений взаимозависимости или аффилированности налогоплательщика с контрагентом. При этом налоговый орган должен собрать достоверные доказательства в подтверждение заявленных доводов о недобросовестности заявителя и направленности его умысла на получение необоснованной налоговой выгоды (Постановление АС Поволжского округа от 26.05.2016 г. №А12-33971/2015).

Источник: https://lpk-sharya.ru/proverka-nadezhnosti-kontragenta/

Проверка на благонадежность

Как проверить контрагента на благонадежность пошаговая инструкция

Благонадежность контрагента — это реальные намерения юридического лица, его отношения с другими бизнес-партнерами и с государством в целом.

Со временем у каждой организации вырабатывается собственный алгоритм действий, направленных на проверку благонадежности контрагентов.

Начинающему же предпринимателю не так-то просто разобраться в тонкостях этого вопроса, ведь до сих пор не существует четкой специфики поведения для проверки надежности партнеров, которая будет одинаково эффективной и действенной для всех.

Проверка компаний на благонадежность — это многоэтапная и длительная процедура, которую должны проводить компетентные лица.

Некоторые руководители, пытающиеся обезопасить собственный бизнес и желающие максимально снизить будущие финансовые риски, до сих пор пробуют заниматься этим вопросом самостоятельно. Для этого обращаются за помощью в Федеральную налоговую службу России и другие государственные структуры.

Но подобная схема поведения не всегда бывает оправданной, ведь слишком высока вероятность упустить важные моменты, которые в дальнейшем сыграют решающую роль. 

Проверка благонадежности контрагента

Ответственность за выбор контрагентов целиком и полностью лежит на руководстве компании. Об этом предупреждают налоговые органы и этот нюанс обязательно стоит учитывать при заключении каждой новой сделки.

Если спустя некоторое время после начала вашего сотрудничества у налоговой службы или любого другого государственного органа появятся вопросы к вашему деловому партнеру, то вполне возможно, что те же самые вопросы появятся и к вам.

Проверка фирмы на благонадежность позволяет:

  1. Обезопасить себя и свою компанию от необоснованных рисков в будущем.

  2. Определить не является ли юридическое лицо компанией-однодневкой.

  3. Выяснить способность контрагента платить по долгам и нести ответственность за свои действия.

В бизнесе на кону оказываются денежные средства в немалых количествах. Заключая договор с недобросовестным контрагентом, компания рискует своим финансовым благополучием.

Всем известны случаи, когда срываются сроки поставки продукции или поставляется товар ненадлежащего качества.

А бывает и так, что, решив арендовать офис и заплатив за это немалые деньги, арендатор в скором времени узнает, что арендодатель вовсе не является собственником предложенных площадей.

Все вышеперечисленное — это лишь одна сторона “медали”, а вот испорченная репутация компании, потеря доверия со стороны постоянных клиентов — это уже более серьезная проблема.

Если деньги можно заработать снова, то для того, чтобы вернуть утраченное доверие и репутацию могут потребоваться долгие годы. И даже спустя много лет не всегда бывает возможно восстановить утраченное доверие и потерянную стабильность.

Поэтому проверка благонадежности юридического лица является первостепенной задачей. С это проверки должно начинаться любое сотрудничество с новым партнером.

Где проверить контрагентов на благонадежность?

Сервис Birank.com — это место, где любой руководитель может осуществить тщательную поэтапную проверку партнеров. В отличие от сайта Федеральной налоговой службы, где можно выполнить только поверхностную оценку контрагента и узнать, является ли он зарегистрированным налогоплательщиком, здесь можно получить полную информацию о партнере.

Удобство сервиса уже оценили тысячи предпринимателей. Здесь в режиме онлайн может быть выполнена проверка благонадежности и ответственности контрагента перед другими юридическими лицами, а также перед государством. В базе данных онлайн-сервиса Birank.

com содержится информация обо всех юридических лицах, ведущих свою деятельность на территории страны. Актуальная и правдивая информация обновляется с частой периодичностью, поэтому если сегодня контрагент возьмет кредит в каком-нибудь банке, то уже завтра вам станет известно об этом. С помощью сервиса Birank.

com вы сможете быть в курсе самых последних изменений в деятельности вашего будущего или настоящего делового партнера.

Для того чтобы получить доступ к обширной базе данных необходимо ввести:

  1. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

  2. Основной государственный регистрационный номер, присвоенный компании в момент создания юридического лица (ОГРН).

  3. Наименование организации-контрагента.

  4. Фактический или юридический адрес компании.

  5. Фамилию, имя, отчество руководителя фирмы.

Не обязательно вводить все эти данные целиком. Использование лишь некоторых критериев из вышеперечисленных дает положительные результаты поиска. Но чем больше данных вы используете в поиске, тем больше возможностей откроется перед вами, тем более тщательно будет организована проверка благонадежности контрагента. Программа отличается простотой и эффективностью. 

Сервис Birank.com осуществляет проверку контрагентов на благонадежность по всем возможным направлениям. После ввода данных партнера и их отправки, информация о контрагенте выводится в специальном окне. Руководитель моментально получает точные и актуальные данные из проверенных официальных источников.

Сервис Birank.com поможет:

  1. Определить фирмы, с которыми ваш контрагент имеет сотрудничество на данный момент. С помощью этого можно выявить “нечистоплотные” компании, которые работают через подставные организации или через недавно открытое дочернее предприятие.

  2. Установить долги и кредиты компании, если таковые имеются или имелись в прошлом. Для изучения этого вопроса используют базы Федеральной службы госстатистики.

  3. Найти информацию о процедурах по банкротству, которая берется из Единого федерального реестра сведений о банкротстве.

  4. Получить информацию об исполнительных производствах.

  5. Получить сведения о крупных договорах с государством из Базы государственных контрактов. Компания, которая имела крупные контракты с государством является надежным контрагентом.

  6. Определить были ли у компании судебные разбирательства в арбитражном суде и каким был их результат.

  7. Выявить реальное финансовое состояние контрагента на сегодняшний день. Изучение этого вопроса поможет сделать выводы об эффективности работы партнера, с которым планируется заключение договора, его ликвидности и устойчивости.

Birank.com — это комплексная программа, которая использует информацию со всех возможных федеральных источников, проверяя контрагентов по любым вопросам. Тщательный сбор и подробный анализ полученной информации в комплексе позволяют сделать правильные выводы и не допустить необоснованных сделок с недобросовестными контрагентами.

Желающие могут пройти краткий курс обучения, что позволит узнать все тонкости работы с сервисом.

Персональный менеджер проведет вам онлайн-курс и научит составлять графики, подсчитывать коэффициенты и строить схемы. Убедиться в удобстве и простоте сервиса Birank.com можно уже сегодня.

Для этого достаточно зайти на сайт и протестировать демо-версию, проверив одного из ваших партнеров по бизнесу. 

Источник: https://birank.com/ru-ru/blog/proverka-na-blagonadezhnost/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.