Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность

Содержание

Дебиторская и кредиторская задолженность в 1С 8.3 Бухгалтерия

Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность

В данной статье рассмотрим как посмотреть, сделать расшифровку и провести анализ дебиторской и кредиторской задолженности в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0. Изучим ведение учета дебиторской и кредиторской задолженности в 1С 8.3 и проведение инвентаризации перед годовой отчетностью.

Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности

Согласно пункту 27 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, перед составлением годовой бухгалтерской отчетности нужно сделать инвентаризацию всех активов и обязательств организации. При этом, дебиторскую задолженность относим к имуществу организации, а кредиторскую задолженность относим к финансовым обязательствам согласно п. 1.2 Методических указаний.

Необходимо сделать инвентаризацию и обосновать числящиеся суммы на следующих бухгалтерских счетах в силу п. 3.44 Методических указаний:

Шаг 1. Перепровести документы

Для этого перейдем в раздел Операции – Сервис – Групповое перепроведение документов:

  • в строчке Период указываем период, за который необходимо перепровести документы;
  • используя кнопку Выполнить, перепроводим документы:

Как сделать групповое перепроведение всех документов по организации в 1С 8.2 Бухгалтерия смотрите в нашем видео:

Шаг 2. Сформировать оборотно-сальдовую ведомость

Проверим суммы дебиторской и кредиторской задолженности в 1С 8.3. Переходим в раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Обортно-сальдовая ведомость. По отчету видим, что есть задолженности по следующим счетам:

Шаг 3. Проведение инвентаризации расчетов с контрагентами

Создаем документ Акт инвентаризации расчетов в разделе Продажи (или Покупки) – Расчеты с контрагентами – Акты инвентаризации расчетов.

Заполним закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность:

  • используя кнопку Заполнить, автоматически заполним таблицу документа;
  • в колонке Контрагент вводим наименование кредиторов и дебиторов;
  • в колонке Счета расчетов указываем счета, по которым числится дебиторская или кредиторская задолженность;
  • в колонке Всего указываем  сумму дебиторской или кредиторской задолженности на дату проведения инвентаризации;
  • в колонке Подтверждено указываем сумму дебиторской или кредиторской задолженности, на которую имеется документальное подтверждение;
  • в колонке Не подтверждено указываем сумму дебиторской или кредиторской задолженности, на которую нет документальных подтверждений;
  • в колонке В т.ч. истек срок давности вводим сумму дебиторской или кредиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности.

Заполнение закладки Дебиторская задолженность по примеру:

Заполнение закладки Кредиторская задолженность по примеру:

На закладке Счета расчетов вводим список счетов учета, по которым проводим инвентаризацию:

Образец заполнения закладки Проведение инвентаризации показан на рисунке:

Оформление закладки Инвентаризационная комиссия согласно примеру:

Шаг 4. Рассмотрим более подробно дебиторскую задолженность по счету 60

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Предположим, что поставщик ООО «СЕРВИС» не выполнил условия договора, и по истечении срока исковой давности дебиторская задолженность правомерно признана безнадежной и списана за счет сформированного резерва по сомнительным долгам.

Согласно учетной политике предприятие применяет метод начисления и формирует резерв по сомнительным долгам в налоговом и бухгалтерском учете.

Для списания используем счет 63 «Резервы по сомнительным долгам». Сформируем документ Корректировка долга в разделе Покупки – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Авансы поставщику.

Заполним закладку Авансы поставщику (дебиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним таблицу документа остатками по взаиморасчетам автоматически:

Заполним закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем – счет 63;
  • образец заполнения строчек Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами показан на рисунке:

Для отражения безнадежного долга за балансом в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную из раздела Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Шаг 5. Рассмотрим более подробно дебиторскую задолженность по счету 62

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 62 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Пример 1

Предположим, что покупатель ООО «Снабжение» перечислил 50% предоплаты согласно договору. Организация ООО «МОНОЛИТ» отгрузила товар на сумму 106 200,00 (в т.ч. НДС 16 200,00 руб.).

В течение срока погашения обязательств организация получила уведомление о ликвидации ООО «Снабжение».

Кредиторская задолженность, оставшаяся после ликвидации кредитора, организация списала в прочие доходы в бухгалтерском учете и внереализационные доходы в налоговом учете.

Для списания кредиторской задолженности в 1С 8.3 создаем документ Корректировка долга из раздела Продажи – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Авансы покупателя.

Заполним закладку Авансы покупателя (кредиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним остатками по взаиморасчетам, табличную часть заполним автоматически:

Заполним закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем – счет 91.01;
  • в строчке Прочие доходы и расходы указываем Списание дебиторской (кредиторской) задолженности:

Для признания прочим расходом сумму НДС, начисленного с предоплаты, создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Пример 2

Допустим, что покупатель ООО «Фиалка» произвел оплату товара согласно договору. Организация ООО «МОНОЛИТ» свои обязательства по отгрузке товара не выполнила. По истечении срока исковой давности кредиторскую задолженность организация списала в прочие доходы в бухгалтерском учете и внереализационные доходы в налоговом учете.

Для списания кредиторской задолженности в 1С 8.3 создаем документ Корректировка долга в разделе Продажи – Расчеты  с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Авансы покупателя.

Заполним закладку Авансы покупателя (кредиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним остатками по взаиморасчетам, табличную часть заполним автоматически:

Оформим закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем – счет 91.01;
  • в строчке Прочие доходы и расходы указываем Прочие внереализационные доходы и расходы:

Для признания прочим расходом сумму НДС, начисленного с предоплаты, создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Пример 3

Допустим, что покупатель ООО «УЮТ» был отгружен товар на общую сумму 212 400,00 рублей, который не выполнил свои договорные обязательства. Организация ООО «МОНОЛИТ» по истечении срока исковой давности дебиторскую задолженность признала безнадежной и отразила в составе внереализационных расходов. Списанный безнадежный долг отражен за балансом.

Согласно учетной политике организации не создает резерв по сомнительным долгам для целей налогообложения.

Для списания безнадежного долга в 1С 8.3создаем документ Корректировка долга в разделе Продажи – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Задолженность покупателя.

Заполним закладку Задолженность покупателя (дебиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним остатками по взаиморасчетам, табличную часть заполним автоматически:

Заполним закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем счет 91.02;
  • в строчке Прочие доходы и расходы указываем Списание дебиторской (кредиторской) задолженности:

Для отражения безнадежного долга за балансом в 1С 8.3создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец создания документа показан на рисунке:

Шаг 6. Рассмотрим более подробно кредиторскую задолженность по счету 66

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 66 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Допустим, что организация ООО «МОНОЛИТ» в связи с финансовыми затруднениями не может выплатить проценты по займу. Поэтому между организацией и контрагентом ООО «ЗАЕМ» было заключено дополнительное соглашение о возврате основного долга по истечении срока договора и прощения начисленных процентов к уплате. (п. 2 ст.415 ГК РФ).

Для прощения долга по начисленным к уплате процентам в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Шаг 7. Рассмотрим более подробно дебиторскую задолженность по счету 71

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 71 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Допустим, что подотчетное лицо Иванов Виктор Иванович остаток денежных средств не вернул в кассу. По истечении трех месяцев сотрудник уволился из организации. Организация приняла решение списать данную задолженность без истребования денежных средств с подотчетного лица в судебном порядке.

Для признания недостачи денежных средств в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец заполнения документа показан на рисунке:

Для отнесения суммы недостачи на счет 73.02 «Расчеты по возмещению материального ущерба» создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Для отражения суммы недостачи задолженность перенесена на счет 76.49 «Расчеты по прочим удержаниям из заработной платы работников». В связи с увольнением сотрудника создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Для списания суммы недостачи на прочие расходы в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец заполнения документа показан на рисунке:

Шаг 8. Рассмотрим более подробно кредиторскую задолженность по счету 76

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 76 из раздела Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Допустим, что заработная плата сотрудницы Петровой О.В. в сумме 25 000,00 рублей была депонирована в 2012 году. Организация приняла решение, невостребованный депонент списать в доходы.

Для отражения в 1С 8.3 суммы невостребованного депонента в доходах организации создаем документ Списание зарплаты депонента из раздела Зарплата и кадры – Зарплата – Списание зарплаты депонента:

Проводки, полученные после проведения документа:

Шаг 9. Проверка закрытия счетов

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость из раздела Отчеты – Стандартные отчеты – Обортно-сальдовая ведомость. По отчету видим, что счета 60, 62, 66, 71, 76 закрыты:

Как исправить ошибку в программе 1С, если по одному и тому же контрагенту неправильное (развернутое) сальдо. Например, при формировании ОСВ по счету имеется остаток, а по результатам акта сверки остаток нулевой – смотрите в нашем видео:

Поставьте вашу оценку этой статье: (1 5,00 из 5)
Загрузка… Поставьте вашу оценку этой статье: (1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://ProfBuh8.ru/2016/10/debitorskaya-i-kreditorskaya-zadolzhennost-v-1s-8-3-buhgalteriya/

Учимся смотреть просроченную задолженность в 1С:Управление торговлей редакция 11.0

Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность

При работе компании в оптовом сегменте B2B почти всегда возникает потребность отпускать товар в кредит. Рано или поздно постоянный контрагент просит рассрочку платежа или скидку, мотивируя нехваткой у них оборотных средств.

Чтобы не потерять клиента на конкурентном рынке менеджеры по продажам неизбежно идут ему навстречу. А почему бы и нет? Ведь у партнера есть склады с товаром и банковские счета, не может же фирма покупатель бесследно исчезнуть.

Управленческий учет задолженности

Компании, зарекомендовавшие себя как надежные плательщики, получают преференции в виде повышения кредитного лимита. Тем не менее иногда система дает сбой и «просрочка» достигает критических объемов. Особенно когда дела на рынке товаров предлагаемых компанией идут «не очень».

Тогда у руководителей компании-поставщика возникает потребность в отслеживании динамики долговых обязательств. Штатные возможности 1С:Управление торговлей редакция 11.0 позволяют формировать отчет о просроченной дебиторской задолженности. Эту процедуру мы и рассмотрим в нашей статье.

1C Управление торговлей редакция 11.0
Программный продукт, созданный для повышения эффективности работы торгового бизнеса. Включает следующие компоненты:

  • Модуль CRM;
  • Модуль управления продажами различных профилей;
  • Модуль по управлению закупками;
  • Блок отслеживания складских запасов;
  • Блок управления денежными потоками;
  • Модуль по учету затрат, включая налоги;
  • Модуль по проведению мониторинга и анализа торговой деятельности

Комплекс ПО «1С Управление торговлей редакция 11.0» оснащен интуитивно понятным интерфейсом и позволяет моментально сформировать нужный отчет. Сначала поговорим как задать лимиты по дебиторской задолженности в самой программе, а затем рассмотрим как посмотреть дебиторскую задолженность в 1С.

Можно избежать единовременных затрат на приобретение лицензии на 1C — управление торговлей. Теперь 1С позволяет своим партнерам продавать продукт с арендой рабочего места без единовременного платежа за лицензию (на т.н облачных серверах).

Абонентская плата считается на каждого пользователя отдельно и начисляется ежемесячно. Предложение ориентировано на тех пользователей, которые хотели бы оценить работу программы и ее нужность в деле и пока не готовы переплачивать за лицензию.

Настройка «лимитов доверия» по договорам

Чтобы при работе с новым клиентом минимизировать возможные потери, установим ему кредитный лимит в пределах договора. Высока вероятность, что в системе еще не включено ведение договоров. Тогда с установкой лимитов ничего не получится.

Поэтому сперва удостоверимся, что нужные настройки уже присутствуют в системе. Через меню (туда можно попасть через красную иконку с желтой каемкой в левом верхнем углу окна) заходим в «НСИ и администрирование».

Нас интересует подпункт «Настройки разделов» — «Продажи».

Открываем в списке верхний подпункт «Оптовые продажи»:

В открывшемся обилии настроек нас интересуют только две галочки:

  • Ставьте «Договоры с клиентами»;
  • Если еще не отмечено следует также установить галочку «Заказы клиентов».

Теперь переходим к установлению лимитов на отгрузку и ограничению задолженности по вновь созданным договорам. Заметим также, что редактировать «кредитный лимит» и запрет на отгрузку по просроченной задолженности можно и по уже действующим договорам. Процедура ничем не отличается.

В меню «НСИ и администрирование» в разделе «НСИ» выбираем подпункт «Партнеры»:

Зададим лимит по договору для нашего нового клиента — компании «Икар» из Москвы (как говорится — все совпадения случайны):

Из контекстного меню по правому щелчку мыши выберем пункт «Edit» — в русскоязычной версии «Редактировать»:

Переходим на вкладку «Договоры» и выбираем «Create» — «Создать»:

Поскольку информация непосредственно по договору нас сейчас не интересует — переходим на вкладку «Расчеты». Здесь мы можем задать сумму задолженности при которой прекращать отгрузку и запретить отгрузку при наличии просроченной задолженности:

Настройки параметров просроченной задолженности

Чтобы узнать, кто нам должен и в течение какого периода, для начала надо установить категории предприятий-должников в днях с момента поставки. Первым делом заходите под учеткой с правами Администратора в базу.

Нас интересует раздел «НСИ и Администрирование», открывается перечень категорий и их подпунктов. Жмем подпункт «Предприятие» в «Настройке параметров системы»:

Выбираем вкладку «Организации»:

В раскрывающиеся списке выбирайте самый нижний пункт «Настройка классификации задолженности». Откроется окно «Интервалы задолженности»:

Здесь мы можем видеть интервалы, по которым система классифицирует должников:

  • «Легкие», когда получатель товара «забывает» оплатить в течение пары недель;
  • «Тяжелые» — оплаты нет свыше 60 дней (и вряд ли будет).

Редактировать можно нижнюю границу каждого из периодов. Также возможно удалить несколько периодов и задавать интервалы начать сначала:

Мы настроили классификатор должников. Переходим к основной теме нашего повествования — как посмотреть дебиторскую задолженность в 1с.

Виды отчетности по должникам

В системе есть несколько видов отчетов по задолженности. Заходите в меню через иконку и выбирайте подраздел «Все отчеты»:

В поле поиска укажите «Задолженность» и нажмите кнопочку искать:

Нас интересуют такие отчеты:

  • «Задолженность клиентов»;
  • «Анализ задолженности по срокам».

Чтобы открыть отчет «Задолженность клиентов» в левом верхнем углу нажмите кнопку «Открыть»:

В открывшемся диалоговом окне нажимаем «Сформировать»:

Табличка наглядно отобразит:

  • В первой колонке наименование клиента (кликабельно, можно просмотреть дату заключения договоров и общую информацию о должнике);
  • Во второй система выдаст долг.

Через верхнюю вкладку вернемся на все отчеты и также сформируем отчет «Анализ задолженности по срокам»:

В появившимся окне по желанию задать организацию, по которой будем делать выгрузку и период. По умолчанию при нажатии кнопки «Сформировать» программа будет шерстить по всем должникам:

Результат представляет собой табличку с % от совокупного долга по каждой компании, а также интервал задолженности.

https://www.youtube.com/watch?v=__4uFuDcBH8

Мы рассмотрели установку лимитов и формирование отчетности по дебиторской задолженности для 1С управление торговлей. С помощью этого инструмента руководители компании могут своевременно отслеживать динамику роста задолженности и отслеживать ее структуру по клиентам.

Источник: http://blog.it-terminal.ru/1c-bp/otchet-dlya-analiza-prosrochennoj-debitorskoj-zadolzhennosti-v-1s.html

Списание задолженности в 1С 8.3 – пошаговая инструкция

Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность

В ходе деятельности любой организации возникают долги.

Это может быть наш долг перед другими контрагентами — кредиторская задолженность. Это может быть долг других контрагентов перед нами — дебиторская задолженность. Не всегда мы должны долги возвращать, и не всегда долги возвращают нам. В таких случаях задолженность списывается.

Рассмотрим, как выполнить списание задолженности  1С 8.3 Бухгалтерия.

Создание акта инвентаризации

Перед списанием задолженности необходимо сверить остатки по взаиморасчетам с контрагентами, выявить сомнительные долги, найти различия в бухгалтерском и налоговом учете.

Для этих целей в программе используется документ “Акт инвентаризации расчетов”. Документ можно открыть в меню “Покупки” и “Продажи”:

Рассмотрим, как работать с документом.

1. Вначале указываются дата инвентаризации и организация.

2. На закладке “Счета расчетов” флажками отмечаются счета, по которым будет заполняться документ:

3. При нажатии кнопки “Заполнить” автоматически заполняются закладки “Дебиторская задолженность” и “Кредиторская задолженность” информацией о долгах в разрезе контрагентов:

В колонке “Подтверждено” отображаются суммы, по которым есть подтверждающие документы. Если таких документов нет, колонку следует очистить, сумму перенести в колонку “Не подтверждено”.

В колонке “В т.ч. истек срок давности” вручную указываются суммы просроченного долга.

4. На закладке “Проведение инвентаризации” указывается период инвентаризации, документ и причина:

5. На закладке “Инвентаризационная комиссия” указываются члены комиссии по проведению инвентаризации:

Документ проводок не делает. При нажатии на кнопку “Печать” можно вывести печатные формы:

  • Акт инвентаризации расчетов (ИНВ-17).
  • Приказ о проведении инвентаризации (ИНВ-22).

Корректировка долга

После проведения инвентаризации создается документ “Корректировка долга”.  Документ можно открыть в меню “Покупки” и “Продажи”:

В документе:

1. Указывается организация и дата, выбирается вид операции “Списание задолженности”.

2. Далее нужно выбрать один из вариантов, что нужно списать:

  • Задолженность покупателя.
  • Авансы покупателя.
  • Задолженность поставщику.
  • Авансы поставщику.

3. После выбора варианта списания указывается контрагент, по которому нужно выполнить операцию.

4. Документ заполняется автоматически по кнопке “Заполнить”.

5. На закладке “Счет списания” указывается счет, на который нужно списать долг и необходимую аналитику.

По кнопке “Провести” документ сохраняется и формируются проводки.

Рассмотрим примеры списания задолженности для различных ситуаций.

Списание кредиторской задолженности при ликвидации организации

Организация провела инвентаризацию расчетов и обнаружила, что у нее есть кредиторская задолженность перед контрагентом База “Продукты” в размере 23 600 р. Выяснилось, что контрагент ликвидирован и долг можно списать. Для списания задолженности:

1. Создадим документ “Акт инвентаризации расчетов”:

На закладке “Кредиторская задолженность” в колонке “Не подтверждено” укажем сумму долга.

2. Создадим документ “Корректировка долга” с видом операции “Списание задолженности”. В поле “Списать” укажем вариант “Задолженность поставщику”:

Указываем поставщика и нажимаем “Заполнить”. Автоматически заполнится закладка “Задолженность поставщику (кредиторская задолженность)”. На закладке “Счет списания” укажем счет 91.01 “Прочие доходы”:

Посмотрим проводки документа:

Списание кредиторской задолженности по авансам

Покупатель сделал предоплату за услугу в нашу организацию. В результате услуга не была оказана, осталась кредиторская задолженность перед покупателем. Покупатель вернуть аванс не просил, со временем истек срок исковой давности. Для списания задолженности:

1. Создадим документ “Акт инвентаризации расчетов”:

На закладке “Кредиторская задолженность” в колонке “Не подтверждено” укажем сумму в колонках “Не подтверждено” и “В т.ч. истек срок давности”. Сумму в колонке “Подтверждено” очищаем.

2. Создадим документ “Корректировка долга” с видом операции “Списание задолженности”.

В поле “Списать” укажем вариант “Авансы покупателя”:

Указываем покупателя и нажимаем “Заполнить”. Автоматически заполнится закладка “Авансы покупателя (кредиторская задолженность)”. На закладке “Счет списания” укажем счет 91.01 “Прочие доходы”:

Посмотрим проводки документа:

Списание безнадежной дебиторской задолженности

Организация оказала услуги покупателю. Покупатель услуги не оплатил, задолженность признали безнадежной, ее нужно списать. Для списания задолженности:

1. Создадим документ “Акт инвентаризации расчетов”:

В колонке “В т.ч. истек срок давности” указываем сумму просроченного долга. 2. Создадим документ “Корректировка долга” с видом операции “Списание задолженности”.

В поле “Списать” укажем вариант “Задолженность покупателя”:

Указываем покупателя и нажимаем “Заполнить”. Автоматически заполнится закладка “Авансы покупателя (дебиторская задолженность)”. На закладке “Счет списания” укажем счет 91.02 “Прочие расходы”:

Если имеется резерв по сомнительным долгам, то долг списывается на счет 63. Если долг больше резерва, остатки списываются на счет 91.02.

Посмотрим проводки документа:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Источник: https://programmist1s.ru/spisanie-zadolzhennosti-v-1s/

Справочник Бухгалтера

Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность

     Одной из функций программы 1С: Предприятие 8 Управление небольшой фирмой в новой редакции 1.6.7 будет эффективное управление образованной на предприятии дебиторской и кредиторской задолженностью, а также ведение взаиморасчетов с контрагентами.

     Взаиморасчеты ведутся в разрезе контрагентов, договоров, заказов, а также – в разрезе документов. Под документами здесь понимаем документы программы, при проведении которых изменяется состояние дебиторской/кредиторской задолженности контрагента. Эти документы перечислены в таблице:

Наименование документа программыИзменение состояния задолженности.
Расходная накладнаяУвеличение долга покупателя
Акт выполненных работУвеличение долга покупателя
Заказ-нарядУвеличение долга покупателя
Отчет комиссионераУвеличение долга покупателя
Отчет о переработкеУвеличение долга покупателя
Продажа имуществаУвеличение долга покупателя
Приходная накладнаяУвеличение долга поставщику
Дополнительные расходыУвеличение долга поставщику
Отчет комитентуУвеличение долга поставщику
Отчет переработчикаУвеличение долга поставщику
Поступление на счетУменьшение долга покупателя
Расход со счетаУменьшение долга поставщику
Поступление в кассуУменьшение долга покупателя
Расход из кассыУменьшение долга поставщику
Авансовый отчетУменьшение долга поставщику
Корректировка долгаУменьшение долга покупателя и долга поставщику. Или – переуступка суммы долга одного контрагента другому. Или – корректировка долга контрагента (уменьшение или увеличение долга).

     Стоит отметить, что информация в графе “Изменение состояния задолженности” приведена в расчете на общий случай. В случае отражения документами операций возвратов (запасов, денежных средств), изменение состояния взаиморасчетов происходит с точностью до наоборот.

     Возможности этой программы дают возможность четко контролировать их состояние, тенденцию к уменьшению или увеличению. Все это повышает эффективность ведения бизнеса и значительно снижает риски снижения прибыли.

     Особенности ведения анализа задолженности

     Последняя версия программы 1С УНФ для эффективного анализа состояния задолженности покупателей и самого предприятия перед кредиторами предлагает формирование ряда отчетов. Это, в первую очередь – расчеты с покупателями. Он содержит в себе все данные об оплате отгруженного товара как в режиме реального времени, так и на любую другую дату.

Отчет «Дебиторская задолженность по срокам долга»

Группировать сведения о долгах можно по:

·                    Клиентам;

·                    Заказам;

·                    Договорам.

     Причем посмотреть его можно как в форме остатков задолженности на выбранную дату, так и в форме ведомости, где приведено ее движение за определенный период времени. 

     Программа 1С УНФ, редакция 1.6.7 дает пользователю возможность самостоятельно настроить все параметры отчета, а также группировать долги перед предприятием по сроку их возникновения.

     То же касается и ведения анализа состояния задолженности предприятия за полученный товар. Для этого предусмотрен отчет – Расчеты с поставщиками. Формируется он таким же образом. А если один и тот же клиент выступает одновременно и покупателем, и поставщиком, то для оценки состояния взаиморасчетов с ним служит отчет Долги. Вся информация представлена в нем очень наглядно.

     Другие формы отчетов

     Для анализа структуры дебиторской задолженности по срокам ее возникновения предназначен отчет “Задолженность покупателей по срокам долга”. Очень важно классифицировать долги по срокам их возникновения. Ведь известно, что чем “старее” долг, тем меньше вероятность его вернуть. но в таком ключе, как это требуется для решения текущих задач.

     Для удобства пользования и более полного контроля за состоянием дебиторской и кредиторской задолженности предприятия в новой версии программы 1С Управление небольшой фирмой 1.

6 предусмотрен отчет – Взаиморасчеты с контрагентами. Он более удобен, доступен и нагляден.

Его можно формировать для каждого контрагента за любой промежуток времени как в разрезе заказов, так и по договору в целом. 

     И, подытоживая вышесказанное, можно смело утверждать, что программа 1С Управление небольшой фирмой редакция 1.6.7 имеет весь необходимый инструмент для проведения полного анализа взаиморасчетов с контрагентами, а также контроля образовавшейся дебиторской и кредиторской задолженности, что необходимо для снижения риска появления убытков.

     Если у вас возникли вопросы, вы можете связаться с нами любым удобным для вас способом.

     Компания «Петербургские бизнес решения» будет рада видеть вас в числе своих клиентов!

Введение

«1С:Управление торговлей. Ред.11» в свое время пришла на смену «1С:Управление торговлей. Ред.10» и уже прочно вышла на рынок автоматизации оптовой и розничной деятельности. С каждой новой версией обновления в программе появляется все больше и больше возможностей.

Отчет дебиторская задолженность по документам

Основная функция для руководителя – контроль дебиторской задолженности по клиентам.

В программе «1С:Управление торговлей ред.11» есть отчет «Дебиторская задолженность по расчетным документам».

Отчет «Дебиторская задолженность по расчетным документам» позволяет на определенную дату получить состояние дебиторской задолженности по клиентам. В качестве фильтров можно указать Организацию (если в информационной базе ведется учет по нескольким организациям) и список Партнеров.

Сформировав отчет, Вы получаете список клиентов и расчетных документов, по которым присутствует задолженность. Более того, если в программе Вы настроили классификацию задолженностей, то программа автоматически выведет Вам отчет в разрезе указанных групп. Настройка классификации задолженностей выполняется в разделе «Нормативно – справочная информация» — «Настройки и справочники».

Таким образом, сам по себе отчет достаточно простой, но для его формирования критичным является своевременной проведение соответствующих документов в информационной базе «1С:Управление торговлей».

Принцип построения дебиторской задолженности по документам

Отчет дебиторской задолженности в «1С:Управление торговлей ред.11» строится на основании данных регистра накопления «Расчеты с клиентами по документам». В данном регистре последовательно отражается связь документов отгрузки/выполнения работ в адрес клиентов и поступление оплаты от покупателей.

Например, произвели отгрузку – провели документ «Реализация товаров услуг». В этот момент в регистр «Расчеты с клиентами по документам» внесена запись с видом движения «Приход», в поле Расчетный документ установлена ссылка на документ продажи.

Позднее пришла оплата от покупателя, например, документ «Поступление безналичных денежных средств». По логике – эта оплата должна закрыть долг клиента по выполненной ранее отгрузке.

При проведении документа в регистр будет внесена запись с видом движения «Расход», у которой в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на документ «Реализация товаров услуг».

Таким образом, программа «1С:Управление торговлей», согласно прописанной логике, видит долг клиента за выполненную отгрузку и закрывает его.

Если клиент произвел оплату больше чем отгрузка, то в регистре будет еще одна запись, но в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на этот же документ оплаты.

В результате в следующий раз при проведении документа «Реализация товаров услуг» в регистр будет помещена запись и в поле «Расчетный документ» будет установлена ссылка на документ оплаты – т.е.

теперь производится зачет ранее поступившей оплаты от покупателя.

И таким вот образом чередуя ввод документов поступление и реализация производится накопление информации по состоянию дебиторской или кредиторской задолженности с покупателями в программе «1С:Управление торговлей».

Актуализация данных расчетов

Практика работы любой компании включает в себя такой момент, как несвоевременное отражение операций в учетной программе «1С:Управление торговлей». На это могут быть разные причины, но главное следствие – учетные регистры информационной базы содержат не достоверные и не корректные записи.

Поэтому иногда требуется выполнять актуализацию данных учетных регистров информационной базы.

Для этих целей в отчете «Дебиторская задолженность по расчетным документам» существует кнопка «Актуализировать расчеты». При выполнении этой команды программа анализирует текущее состояние регистров, проведенных документов, точки актуальности и выполняет дополнительное проведение документов.

Как настроить контроль просроченной задолженности покупателей в 1С:Бухгалтерия 8 (редакция 3.0)

Но даже после этого возможны не корректные данные в информационной базе. Для решения этой проблемы мы советуем поступить следующим образом:

  • Определить клиента, данные по которому Вам кажутся не корректными
  • Открыть любой из ранних документов этого клиента – отгрузка или поступление оплаты
  • Отменить проведение данного документа и снова провести
  • Перепровести все документы по этому клиенту
  • Вновь выполнить операцию «Актуализировать расчеты»

В основном это помогает решить проблему актуальности данных в регистре накопления и, как следствие, отчет «Дебиторская задолженность по документам» формируется корректно.

Остались вопросы?

Звоните тел.:(495) 565-35-66, (499)259-31-70

Источник: https://1atc.ru/debitorskaja-zadolzhennost-v-1s/

Шпаргалка по контролю дебиторки и кредиторки в 1С 8.3 Бухгалтерия

Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность

Контроль дебиторской и кредиторской задолженности — одно из важных направлений управленческого учета. Предоставляем Шпаргалку по контролю дебиторки и кредиторки в 1С Бухгалтерия 3.0.

Как контролировать долги по покупателям и поставщикам в 1С

Рассмотрим способы контроля оплат в 1С:

  • контроль фактической задолженности (остатки по счетам учета БУ);
  • контроль по срокам долга (как фактической задолженности, так и плановой оплаты).

Фактическая задолженность отражается на бухгалтерских счетах 60, 62, 66, 67, 76, и с тем, как она образуется, обычно не возникает вопросов. А вот, как отслеживается ее просрочка и плановая оплата, разберем подробнее.

Хотим обратить внимание, что нет хорошего или плохого способа, как вести аналитику по взаиморасчетам или анализировать задолженность (оплату): счета, сроки оплаты или просто учет фактического долга по счетам учета. Подберите свой микс из всех вариантов, которые возможны в программе.

Сроки оплаты

Для отслеживания сроков оплат по покупателям и поставщикам настройте:

  • Функциональность;
  • Параметры учета.

Именно после этих настроек в 1С Бухгалтерия 3.0 появляется возможность планировать оплату и контролировать просроченную задолженность.

Планирование оплат покупателя

Запланируйте дату оплаты от покупателя с помощью документов:

  • реализации — если в договоре прописана постоплата;
  • счета — если подразумевается предоплата.

Именно с этой даты оплата считается просроченной. Для резервов предусмотрен иной функционал определения сомнительной задолженности. Подробнее про формирование резервов в 1С.

Счет на оплату выставляется:

  • как отдельный документ: идет первый в цепочке «Счет — реализация»;
  • на основании реализации;
  • на основании поступления: если ТМЦ приходуются под конкретного заказчика.

Реализация может оформляться по нескольким счетам. Для этого выберите счета, по которым осуществляется отгрузка, по ссылке Добавить.

Услуги и материальные ценности (МЦ) распределятся по вкладкам автоматически. Если Вид операции не подразумевает услуги или МЦ, то такие позиции не перенесутся в документ. Поэтому очень важно сопоставлять содержимое счетов и выбранный вид операции документа.

Контроль оплат по цепочке «Счет-реализация» учитывается в зависимости от выбранного отчета для анализа:

Планирование оплат поставщику

Запланируйте дату перечисления поставщику с помощью документов:

  • поступления — если в договоре прописана постоплата;
  • счета — если подразумевается предоплата, в таком случае счет на оплату поставщику идет первым в цепочке «Счет — Поступление».

Именно с этой даты оплата считается просроченной.

В отличие от цепочки «Счет — реализация» нельзя в одном поступлении подобрать несколько счетов на оплату.

Расхождения при оприходовании ТМЦ

Если есть расхождения при приемке товаров, то начиная с версии 3.0.76.73 можно сразу отразить реальную задолженность перед поставщиком на сумму фактически поступивших ТМЦ. Для этого установите флажок Есть расхождения и укажите в табличной части количество фактически принятых ТМЦ.

На расхождения автоматически зарегистрируется Акт о расхождениях.

А в проводках признается задолженность по фактически поступившим ТМЦ.

Как контролировать фактическую дебиторскую и кредиторскую задолженность в 1С

Контролировать фактическую задолженность можно с помощью стандартных бухгалтерских отчетов, например, Оборотно-сальдовая ведомость. Но в таком случае придется анализировать каждый счет по отдельности. Мы предлагаем более эффективные способы анализа задолженности — рассмотрим их ниже.

Анализ субконто

Данный отчет — один из самых простых и понятных для анализа и контроля задолженности по контрагентам. Он позволяет провести анализ фактической задолженности по всем счетам БУ в разрезе контрагента, его договора или документа образования задолженности.

Сформируйте Анализ субконто в разделе Отчеты.

Подробнее про нюансы формирования отчета и полезные советы по работе с ним.

А также как с помощью данного отчета найти и исправить ошибки:

Управленческие отчеты — Руководителю

Помимо основного отчета Анализ субконто, в 1С формируются управленческие отчеты в разделе Руководителю.

Эти отчеты формируются именно по фактической задолженности!

Они выводятся в удобном руководителю виде: в виде диаграмм, понятных таблиц и т. д. В них не попадают данные по договорам с видом Прочие. Такие договоры можно проанализировать только через Анализ субконто.

Расшифровкой динамики задолженности является отчет Задолженность покупателей по срокам долга (Задолженность поставщикам по срокам долга).

Он уже более подробно описывает, по какому контрагенту есть просроченная фактическая задолженность с возможностью анализа первичного документа и общего срока задолженности, а не просрочки!

Другие отчеты Задолженность поставщикам и Задолженность поставщикам по договорам (Задолженность покупателей и Задолженность покупателей по договорам) разворачивают задолженность на фактический долг и аванс.

Имеют аналогичную информацию: один из них — укрупненные данные, а второй — развернутые данные по договору и документу образования задолженности.

Подробнее по управленческим отчетам, в т. ч. ответы на популярные вопросы см. Настройка сроков оплаты для поставщиков и покупателей.

Платежный календарь

Основной инструмент планирования поступлений и платежей в 1С. Он позволяет проанализировать не только расчеты с покупателями и поставщиками, но и прочие платежи: уплату налогов и заработной платы.

Имеет свои нюансы и особенности, с которыми подробнее ознакомитесь в отдельной статье Платежный календарь.

Контроль неоплаченных счетов

Контролировать оплату по счетам можно двумя способами:

  • статусы оплаты в журнале документов;
  • управленческие отчеты — Счета, не оплаченные покупателями, Счета, не оплаченные поставщикам.

Подробнее по управленческим отчетам, в т. ч. ответы на популярные вопросы см. Настройка сроков оплаты для поставщиков и покупателей.

Инструменты по работе с кредиторской и дебиторской задолженностью

Основные инструменты (помощники и документы) по работе с контрагентами находятся в разделах Покупки и Продажи.

Рассмотрим некоторые из них.

Быстрая оплата поставщикам

В 1С есть функционал формирования платежных документов на оплату поставщикам. Воспользуйтесь им для быстрого формирования Платежных поручений.

А на сформированные платежные поручения создайте банковские выписки с помощью Подбора неоплаченных платежных поручений.

Подробнее о Обработке Помощник оплаты поставщикам.

Корректировка взаиморасчетов

Для корректировки расчетов с контрагентами, а также списания задолженности используйте документ Корректировка долга.

Подробнее по работе с данным документом читайте здесь.

Сверка с контрагентами

Не забывайте сверять данные своего учета кредиторской и дебиторской задолженности с данными вашего контрагента. Для этого используйте документ Акт сверки с контрагентом.

Подробнее по работе с данным документом читайте в следующих статьях:

Инвентаризация расчетов с контрагентами

Перед списанием задолженности или в период отчетности проводите инвентаризацию расчетов с контрагентом и сформируйте Акт инвентаризации расчетов.

Подробнее по работе с данным документом читайте в следующих статьях

  • Контроль оплаты покупателей в счетах на оплату и в отчете

А также ознакомьтесь с путеводителями по документам, в которых описано как правильно их заполнить, в т. ч. установить срок оплаты или ввести оплату по нескольким документам.

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Источник: https://BuhExpert8.ru/obuchenie-1s/1s-buhgalteriya-8-3/shpargalka-po-kontrolyu-debitorki-i-kreditorki-v-1s-8-3-buhgalteriya.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.