Транзитный счет в банке

Содержание

Транзитный валютный счет: как отличить

Транзитный счет в банке

План счетов банка помогает ориентироваться в сложностях финансового учета. Это способствует быстрому и грамотному прохождению средств от плательщика к получателю. Согласно плану, при работе с клиентскими средствами в валюте используются транзитный и валютный счета. Разберемся, как они работают.

Что такое транзитный и валютный счет

Основные расчеты между клиентами на территории нашей страны проводятся в рублях как для физических, так и для юридических лиц. Если кто-то ведет внешнеэкономическую деятельность, то для таких операций потребуется открытие дополнительно валютного счета. Он заводится по действующим нормативам параллельно с транзитным спецсчетом.

Ряд клиентов должны оформлять транзитные счета в банках

Зачем нужен транзитный счет

Транзитный и текущий валютные счета актуальны для тех, кто работает со следующими операциями за рубежом:

  • оказание услуг иностранным контрагентам;
  • проводит работы для нерезидентов;
  • получает средства из-за рубежа и пр.

Имеющийся транзитный счет в евро, долларах, фунтах или других иностранных деньгах необходим для зачисления валютных средств в пользу российского получателя. Его нельзя использовать для тех же операций, какие проводятся с обычным расчетным, так как он задействован в валютном мониторинге.

Транзитник попадает в банковские проводки, когда осуществляется продажа на бирже поступивших иностранных средств или перечисление таможенных пошлин. Также через него зачисляют выручку в долларах, евро, фунтах и пр. или проводят оплату транспортных услуг.

Важно знать, что зачисление пришедших для резидента иностранных средств проводится на основании предоставленных банку документов (копии договоров, инвойсы и пр.), поэтому в качестве транзитных (недоступных для клиента) деньги могут оставаться до 15 дней. Если же подтверждение не было получено, то сумму отправляют обратно плательщику, минуя зачисление получателю.

В чем разница между транзитным и валютным счетом

Визуально по номеру можно определить, как отличить транзитный счет от валютного. В цифрах на седьмой позиции у первого стоит 1 (единица), а у второго стоит 0 (ноль). Остальные знаки будут идентичными. Иногда некоторые потенциальные получатели средств из-за рубежа интересуются, какие цифры требуется указать в заключаемом договоре в разделе финансовых реквизитов.

Специалисты рекомендуют не указывать транзитник, так как все равно сумма изначально автоматически будет зачислена на него для валютного контроля. Достаточно указывать в контрактах цифры р/с или в/с, а чем отличается валютный счет от транзитного, уже понятно.

Раньше требовалось самостоятельно уведомлять налоговые органы об открытии в/с. Теперь эта обязанность банка, который в автоматическом режиме отправляет все данные фискалам в электронном виде.

За транзитный счет может взиматься плата за обслуживание

Сроки перевода денежных средств с транзитного счета на валютный

Пришедшая из-за границы валюта по действующему законодательству просто так не может быть зачислена на счет получателю. Для получения ее необходимо банку предоставить в течение 15 календарных дней документальные подтверждения. В противном случае перевод денег с транзитного счета на валютный совершен не будет, а финансовое учреждение отправит средства обратно.

К обязательным документам относятся:

  • заверенная оттиском печати и подписями копия контракта, в которой прописаны параметры сделки с указанием валюты, общей стоимости товара, единицам или объектам продажи;
  • спецификация (приложение к договору), в которой подтверждается сделка и указываются конкретные параметры данной операции;
  • справки о валютной операции, например, акты приема-передачи.

Эти документы хорошо знакомы экспортерам, отправляющим продукцию за границу. Некоторые банки взимают плату за проведение валютного контроля, поэтому необходимо данный факт узнать до заключения договора.

При каких условиях транзитный счет не требуется

У резидента может быть открыто несколько в/с. Если между ними происходит переброска средств по инициативе владельца, то в операции не используется т/с. Финансы переходят без валютного контроля.

Выводы

Для работы с валютой требуется заранее изучить соответствующее законодательство. Особенно важно следить за изменениями сроков предоставления документов в банк, чтобы пройти скорее валютный контроль и получить выручку.

Источник: https://vkursedollara.com/scheta/chem-otlichaetsya-valyutnyy-schet-ot-tranzitnogo.html

Транзитный счет в банке – это… – Твои деньги

Транзитный счет в банке

Коротко о главном:

В статье рассмотрим, что такое транзитный валютный счет и для чего он используется. Разберемся, чем транзитный счет юр. лица отличается от текущего, а также узнаем, в течение какого срока деньги от нерезидента поступают на текущий валютный счет.

Транзитный счет — это счет, который открывается для юридического лица (ИП/ООО) в банке вместе с валютным. Он необходим для хранения денег в период проверки законности валютной сделки.

Транзитный и текущий (р/с) валютные счета имеют отличия:

  • Р/с в валюте открывается по заявке юрид. лица, в то время как для открытия транзитного согласие не нужно, он открывается автоматически.
  • На валютном средства могут храниться сколько угодно, на транзитном — до 15 суток.
  • Р/с в валюте подходит для расчетов за услуги, транзитный — только для временного хранения денег.
  • В номере транзитного седьмая цифра — «1», в номере валютного — «0».

Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет для ИП и ООО: сравнение тарифов и отзывыГде открыть расчетный счет для ИП и ООО в 2019 году: сравнение тарифов и отзывы.

Транзитный счет предназначен для проверки денег, которые приходят на валютный от нерезидентов. Так банки исключают возможность финансирования незаконных сделок.

Какие суммы не поступают на транзитный счет

Транзитный счет не используют, если фирма переводит деньги между своими счетами в одном банке, либо получает перевод со своего счета в валюте, открытого в другом банке. В этих случаях деньги зачисляются сразу на р/с в валюте. Транзитный счет не требуется и при оплате инвойса в другой валюте.

Как работает транзитный счет

Перевод от нерезидента сначала зачисляется на транзитный счет, а потом на р/с в валюте. В течение дня банк уведомляет получателя о поступлении и запрашивает бумаги, которые подтверждают законность валютной сделки.

Деньги хранятся на транзитном счете до тех пор, пока организация не передаст банку запрашиваемые документы.

Далее документы проверяются отделом валютного контроля, и банк перечисляет деньги на р/с в валюте либо отказывает в проведении операции.

Сроки перевода денег на текущий валютный

Деньги зачисляются с транзитного счета на валютный в течение 15 дней с даты, когда банк сообщит о поступившем переводе (но после того, как будут переданы обосновывающие документы). В этот период с транзитного счета невозможно самостоятельно снять или перевести деньги.

Подтверждающие документы для банка

Чтобы банк перевел деньги с транзитного счета на валютный, юрид. лицу необходимо подготовить:

  • Распоряжение для перечисления с транзитного счета (берется в банке).
  • Документы, подтверждающие легальность сделки с иностранной валютой, например, контракт или инвойс.

На момент предоставления документы должны быть актуальными. Если у банка возникнут вопросы, он может запросить дополнительные документы. При несоответствии последних требованиям банк может отказать в переводе.

Источник:

Что такое транзитный счет в банке — как открыть и закрыть

Когда компания выходит на новый уровень и ведет бизнес с зарубежными предприятиями, ей необходим транзитный счет. Экспорт продукции по закону может проводиться только по такому банковскому соглашению.

Получая доход в валюте, организация обязана иметь валютный счет, который соединяет в себе сразу два: текущий и транзитный. Благодаря этому можно корректно вести учет финансовых операций по иностранным валютам.

Ниже будет освещено, что из себя представляет этот счет, зачем он нужен, как открыть и как закрыть его.

Что такое транзитный счет в банке

Чтобы понять, что такое транзитный счет, стоит заглянуть в историю. Раньше государство требовало, чтобы организации, которые получали доход от работы с иностранными компаниями, отдавали в казну от 10% до 50% от прибыли.

С появлением транзитного счета компании перестали нести такого рода убытки. Поэтому, подобный счет в банке позволяет предприятию на законных основаниях сотрудничать с зарубежными фирмами и производить взаимозачет без убытков.

Транзит

Бухгалтерия может производить зачисление денег через банк на баланс зарубежных фирм и обратно благодаря транзитному счету. Это может значить только одно: взаимодействие между организациями и международный бизнес выходит на новый уровень, а налоговые органы имеют возможность контролировать деятельность предприятия за рубежом.

На заметку! Правила, которые должен соблюдать каждый бизнесмен по валютным операциям и транзитному счету в частности, прописан в Федеральном Законе № 173.

Его отличия от расчетного

Этот номер по внешним признакам идентичен расчетному, но имеет массу отличий. Если транзит позволяет провести лишь краткосрочное сбережение денежных средств в иностранной валюте, то расчетный счет дает возможность проводить фиксирование и учет производимых операций.

По транзиту финансы могут храниться не более 15 рабочих дней, а расчетный счет позволяет производить взаиморасчеты до того, пока не истек срок контракта с банком.

Если говорить о сфере применения, то на расчетный не распространяются ограничения, а транзит может проводить только часть операций:

  1. Аккумулирования прибыли.
  2. Оплаты таможенных сборов и пошлин.
  3. Конвертирования некоторой части прибыли в инвалюте (10-50%).
  4. При оплате услуг по транспортировке грузов через границу.

Также нельзя забывать о том, что валютные операции должны контролироваться, а в случае расчетного счета этого не требуется, потому что любой взаимозачет между предприятиями производится в национальной валюте.

Для чего необходим

Реквизитами транзита могут пользоваться только те предприятия, которые также имеют возможность производить операции с валютой. Снять денежные средства модно только после их конвертирования. Несмотря на массу особенностей использования, стоит выделить возможности транзитного счета:

  • Организация имеет «промежуточный пункт» для обмена валюты.
  • Фискальные органы могли контролировать деятельность бизнесмена.
  • Осуществлять деятельность за рубежом.
  • Иметь страховочные выплаты.
  • Трансфер продукции.

Pасшифровка счета

Важно! Также компании могут оплачивать с транзита комиссионные и сборы. С другой стороны, государство имеет возможность получить и проверить информацию о деятельности организации на иностранном рынке.

Структура транзитного счета в банке

На российской территории официальной валютой признан рубль и преимущественно компании должны работать с помощью этого денежного знака. В случае, когда необходимо осуществить экспорт, разрешено пользоваться зарубежной валютой. Транзитный счет — это своего рода промежуточный аккаунт, который дает такую возможность. Структура или реквизиты т/с следующие:

  1. Уникальный или личный номерной знак, который присваивается компании и состоит из 20 знаков.
  2. Код банка, с которым сотрудничает предприятие и заключает договор на обслуживание.
  3. Контракт подразумевает наличие ИНН и КПП.
  4. Номер банка-корреспондента, который также состоит из 20 цифр.
  5. Дополнительные сведения о компании, если подобное предписывает договор.

Банковский идентификатор уникален и содержать зашифрованные сведения об организации и ее деятельности за рубежом. Каждая цифра в этом кодированном значении имеет свою расшифровку: код валюты, проверочный номер, принадлежность. По последним 5 цифрам легко провести идентификацию контрагента.

Как открыть

Какой счет оформлять в банке, зависит от деятельности предприятия. Если компания занимается своей деятельностью только на территории своего государства, то транзит ей без надобности.

Оформляя карту, получатель, физическое или юридическое лицо, получает в свое пользование расчетный счет и присвоение этого номера — простейшая операция. С транзитом дела обстоят сложнее.

Он предоставляется не каждому предпринимателю и при оформлении требует предоставления целого пакета документации.

Документация

Открытие разрешено, как частным предпринимателям, так и крупным организация, которые имеют юридическое лицо. Несмотря на это, перед открытием, вся информация заявителя проверяется, и банковское учреждение вправе отказать в открытие т/с.

Более того, не все банки могут проводить операции с иностранными валютами, потому что на это необходимо иметь отдельную лицензию. Поэтому, необходимо провести мониторинг рынка и выбрать подходящее кредитное предприятие.

Чтобы провести открытие, необходимо предоставить весомый пакет документации и заключить контракт. Необходимые документы:

  • Предоставить копию устава предприятия, заверенную в нотариальной конторе.
  • Оформить карточки с подписями владельца фирмы и финансиста, который ведет бухгалтерский учет предприятия. Эта документация также должна имеет оттиск печати фирмы.
  • Копия решения об открытии организации, заверенная нотариусом.
  • Справка о том, что доходы компании полностью законны, а налоговые выплаты осуществляются регулярно и с учетом законодательных норм.
  • Документы заявителя (представителя) фирмы.

Также необходимо заполнить заявительный бланк, который будет рассматриваться банком в течение недели. После того, как будет вынесено положительное решение, банковскому учреждению потребуется еще пять рабочий дней для создания транзитного счета и оповещения государственных фондов об его открытии.

На заметку! Открытие т/с это целый процесс. Если организации не сможет предоставить хотя бы один документ из списка, ей будет отказано.

Как закрыть

Транзит необходим для того, чтобы идентифицировать валюту, выявить ее происхождение и законность. Более того, предприятие не сможет хранить на транзитном счету денежные средства столько, сколько захочет. Предприятию предоставляется чуть больше двух недель, чтобы указать дальнейший путь денег. Это может быть перевод на обычный р/с или банковскую карту.

Некоторые фирмы постоянно сотрудничают с зарубежными компаниями и регулярно получают из-за рубежа доход, а другим может понадобиться транзит только в качестве разового варианта. Именно поэтому нужно знать, как закрыть т/с.

Для того, чтобы провести закрытие, необходимо вновь заполнять заявочный бланк и указывать данные организации, а также прописать сумму, которая имеется на балансе транзита и реквизита для дальнейшего движения денежных средств.

Списание средств

Чаще всего вопросов с закрытием транзитного счета не возникает, но есть свои нюансы. Законодательные нормы РФ сообщают о том, что отношения между банковским учреждением и юридическим или физическим лицом могут быть разорваны:

  • По обоюдному согласию.
  • По требованию одной из сторон.

Даже если предприниматель не заинтересован в разрыве отношений с банком, кредитное предприятие может решить вопрос о закрытии в одностороннем порядке, если на то будут веские причины.

При конфликтных ситуациях банк может заморозить счета до выяснения всех обстоятельств.

В случае, если никакой подоплеки нет сотрудничество заканчивается полюбовно, достаточно провести вполне стандартную процедуру: написать заявление и вывести денежные средства с т/с.

После того, как транзит будет закрыт, компания обязана оповестить об этом налоговые органы в течение недели. Если бизнесмен или его подчиненные игнорируют это правила, но Налоговая служба может наложить на предприятие штрафные санкции.

Каждый бизнесмен, который планирует заниматься бизнесом с зарубежными организациями, должен своевременно позаботиться об открытии транзитного счета. Процедура присвоение т/с не быстрая. Потребуется около десяти дней для прохождения всех этапов процедуры.

Соискатель должен быть готов к тому, что банковское учреждение будет тщательно проверять его деятельность. Сам же предприниматель должен отнестись к этому не менее серьезно и тщательно проанализировать деятельность банка, с которым планирует сотрудничать.

Источник:

Транзитный счет

Отечественный Центробанк в своей Инструкции от 30.03.2004 N 111-И ввел понятие транзитного счета, который предназначен для идентификации поступлений иностранной валюты резиденту. Необходимо отметить, что Центральный Банк Российской Федерации в своей Инструкции не только дал определение указанного счета, но и описал:

  • случаи зачисления на него денежных средств;
  • цели списания со счета.

Источник: https://delo43.ru/terminologiya/tranzitnyj-schet-v-banke-eto.html

Транзитный банковский счёт для операций с валютой: все особенности

Транзитный счет в банке

Кэшбек до 15%.

Доход до 5%

Современный рынок товаров и услуг отличается растущей глобализацией, государственные структуры интегрируются, растёт число транснациональных корпораций и бизнесов, взаимодействующих с зарубежными контрагентами.

Российское законодательство предписывает компаниям, заключающим контракты на экспорт, импорт, доставку и таможенное оформление товаров получать лицензию на ведение валютных операций и открывать специальный банковский счёт.

Транзитный банковский счёт активируется автоматически при открытии валютного, предназначен для конвертации части валютной выручки, выплаты таможенных пошлин, транспортных услуг, а также зачисления прибыли на основной расчётный счёт организации.

Реквизиты транзитного счёта используются в договорах с зарубежными контрагентами, а также при прохождении валютного контроля согласно требованиям законодательства Российской Федерации.

С юридической точки зрения открытие и ведение транзитного валютного счёта регламентируется статьёй 14 ФЗ-173 (закон о валютном регулировании), а также инструкцией №111 Центробанка России.

Открытие транзитного валютного счёта необходимо компаниям и ИП, работающим с иностранными контрагентами и получающим выручку в денежных знаках других стран. Наряду с валютным, в список транзитных банковских счетов входят:

  • Зарплатный счёт. Доход работников перечисляется на транзитный счёт организации, затем переводится на дебетовые карты физических лиц (сотрудников). Транзитный счёт для перечисления заработной платы использует большинство крупных компаний со штатом более 100 человек.
  • Лицевой счёт. Платежи граждан хранятся на едином транзитном счёте и затем перераспределяются между поставщиками услуг. Транзитный лицевой счёт применяется компаниями, оказывающими услуги населению (провайдеры интернета, телефонные компании).
  • Транзитный счёт для эквайринга. Торговые предприятия, принимающие платежи по банковским картам, используют транзитный счёт для временного хранения средств. После проверки платежей выручка поступает на расчётный счёт организации.

Особенности использования транзитного валютного счёта

Наряду с расчётным (текущим) банковским счётом юридического лица или индивидуального предпринимателя (ИП), транзитный валютный счёт используется в ходе повседневных хозяйственных операций (платежей, переводов). С точки зрения пользователей и норм законодательства, транзитный счёт имеет ряд особенностей.

  1. Срок хранения денежных средств. Российское законодательство позволяет хранить средства на транзитном счёте в течение 15 календарных дней, затем компания или ИП должны предоставить в банк документы, требуемые валютным контролем. После проверки бумаг средства следует переводить на расчётный счёт для дальнейших операций или хранения.
  2. Доступные операции по счёту. Средства, хранящиеся на транзитном валютном счёте, предназначены для перевода на текущий (расчётный) счёт юридического лица или ИП. Владельцы компаний не могут снимать деньги, конвертировать валюту или оплачивать товары, услуги, используя объём денежных средств на транзитном счёте.
  3. Реквизиты счёта. Номер транзитного счёта отличается от реквизитов расчётного счёта одной цифрой, занимающей седьмое место. В расчётных счетах седьмая цифра всегда 0, в транзитных указывается 1.
  4. Дополнительные услуги. Большинство банков взимает ежемесячную комиссию за ведение транзитного счёта, оформление и обслуживание паспортов сделок для валютного контроля. Например, в Альфа-банке стоимость ведения транзитного валютного счёта составляет более трёх тысяч рублей в месяц, владельцу предлагаются регулярные консультации и бесплатное оформление паспортов сделки.

>>  5 наиболее популярных финансовых услуг для детей

На практике транзитный валютный счёт является промежуточным звеном для проведения операций между контрагентом и компанией.

Все средства, поступающие на транзитный валютный счёт, проходят проверку перед зачислением на текущий счёт компании.

Обычно бухгалтеру следует предоставить в банк справку о проведённых валютных операциях, экземпляр договора с контрагентом, а также счёт, подтверждающий зачисление платежа на реквизиты клиента.

Как открыть транзитный валютный счёт?

Компания или ИП может открыть валютный счёт в любом коммерческом банке, однако рекомендуется пользоваться услугами финансовой организации, обслуживающей основной (расчётный) счёт.

В этом случае клиенту не нужно второй раз собирать полный пакет документов для открытия счёта в другой финансовой организации.

Транзитный счёт открывается автоматически при подаче документов на создание валютного счёта.

Организации нужно предоставить в банк следующие документы:

  1. Регистрационные данные компании. Учредителю или представителю (если оформлена доверенность) нужно предъявить выписку из ЕГРЮЛ (единый реестр юридических лиц), бумаги, подтверждающие регистрацию компании или ИП в налоговой инспекции, а также уставные документы (только для ООО и АО). В банк можно передать оригиналы или нотариально заверенные копии бумаг.
  2. Лицензия или иные разрешительные документы. Компании или ИП при открытии валютного счёта нужно предъявить лицензию на ведение операций с иностранными денежными единицами. Если юридическое лицо занимается криптографией, авиационной или военной техникой, производит лекарства, в банк нужно предъявить лицензию государственного образца. Актуальный список видов деятельности, подлежащих лицензированию, содержится в ФЗ-99.
  3. Образцы подписей ответственных сотрудников и печати организации. Сведения можно передавать в электронном виде, а также оформлять в банке (если валютный счёт открывается без доверенности).
  4. Заявление клиента на открытие счёта. Бланк заявки можно заполнить заранее, загрузив образец на сайте банка, а также в офисе финансового учреждения, обратившись к операционисту. На современном рынке финансовых услуг большинство банков предлагает подачу документов для валютного счёта онлайн.

Обычно валютный счёт открывается в течение нескольких дней, перечень документов и стоимость обслуживания зависят от конкретного банка. Перед открытием счёта клиенту следует проконсультироваться со специалистом банка, подготовить копии документов, подобрать тариф и заполнить заявку на активацию продукта.

Как банк проводит валютный контроль транзитных счетов клиента?

На современном рынке финансовых услуг действует несколько крупных банков, проводящих РКО (расчётно-кассовое обслуживание) валютных счетов. Такие банковские учреждения выступают агентами валютного контроля, оформляют паспорта сделок и позволяют хранить иностранные денежные знаки на транзитных счетах.

Как правило, комиссия банка за проведение валютных операций составляет около 0.15% от суммы транзакции, процедура контроля проводится онлайн.

Например, в банке Тинькофф уведомления о поступлениях на транзитный валютный счёт и перечень требуемых документов отправляются через приложение.

Клиент банка передаёт скан-копии документов, получает одобрение и средства автоматически переводятся на расчётный счёт.

Валютный контроль сделок юридических лиц проводится в несколько этапов.

Проверка договора владельца счёта с контрагентом. Российское законодательство в области валютного регулирования предписывает оформлять договоры с иностранными контрагентами, указывая срок действия соглашения, валюту, наименование и место регистрации сторон. Также следует указать дату заключения договора.

Клиенты банков, работающие по оферте (договор на предоставление услуг или проведение работ без фиксированного срока действия), должны предоставить в банк письмо с указанием предполагаемой даты завершения контракта.

На практике банки публикуют образцы договоров с иностранными контрагентами на официальном сайте, также форму соглашения можно сверить с сотрудником отдела валютного контроля.

Поступление денежных средств на транзитный валютный счёт. Большинство банковских организаций отправляет клиентам уведомление на следующий рабочий день после поступления валюты на транзитный счёт.

Владелец счёта должен предоставить документы для валютного контроля в течение 15 календарных дней, чтобы избежать штрафов и перевести средства на текущий счёт.

Оптимальный вариант — предоставить документы заранее, чтобы сотрудник банка успел проверить бумаги и не начислил штрафы.

Сбор и подача документов для валютного контроля. Клиенту нужно передать в банк заполненную справку о валютных операциях по счёту, договор с клиентом, платёжное поручение или инвойс (счёт).

Если сумма платежа превышает эквивалент 50 тысяч долларов США, дополнительно нужно оформить в банке паспорт сделки. Клиенту следует заранее уточнить в банке, для каких организаций открыт «зелёный коридор» — упрощённая схема подтверждения сделок.

Обычно банки открывают «зелёный коридор» для крупных иностранных компаний (например, Google, Apple). Если контрагент входит в список таких организаций, клиенту банка потребуется предоставить скриншот входа в личный кабинет или платёжную ведомость.

Порядок подачи документов для валютного контроля зависит от конкретного банка. Обычно нужно предоставить скан-копии бумаг, отправив файлы через личный кабинет, некоторые банки требуют передать распечатанные документы в офис.

Получение средств. Обычно документы для валютного контроля проверяются в течение двух-трёх рабочих дней, затем средства на транзитном счёте переводятся на текущий (расчётный) счёт.

Банк сообщает об успешном прохождении валютного контроля в электронном письме, может присылать СМС. Порядок заполнения и срок рассмотрения документов различаются в зависимости от конкретного банка.

Многие финансовые учреждения самостоятельно заполняют паспорт сделки, используя договор с контрагентом и счёт, предоставленный клиентом.

>>  Платежное требование: что это и для чего существует?

Какие санкции применяются к владельцам транзитных счетов, нарушившим требования валютного контроля?

Российское законодательство предполагает взыскание штрафов с индивидуальных предпринимателей и организаций, нарушающих порядок валютного контроля. Сумма штрафа может достигать 100% от величины транзакции, санкции применяются при следующих нарушениях.

Нарушение сроков предоставления документов. Согласно требованиям законодательства, документы для валютного контроля нужно передать в течение 15 дней со дня поступления средств.

Если пользователь транзитного валютного счёта нарушил сроки, размер штрафа для ИП составляет от 500 до 5000 рублей.

ООО (общество с ограниченной ответственностью) должны выплачивать не менее 5000 и не более 50 000 рублей.

Средства поступили на счёт позже срока, указанного в договоре. Агенты валютного контроля проверяют дату поступления средств на транзитный счёт клиента, используя информацию в договоре.

Обычно деньги перечисляют с учётом даты платежа (Payment date), указанной на счёте.

Если средства поступили позже, организация выплачивает штраф в размере 1/150 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждые сутки задержки.

Средства по контракту не поступили на транзитный счёт клиента. Если контрагент не перевёл деньги по договору, штраф составит от 75% до всего объёма суммы, указанной в договоре.

Документы, предоставленные в банк, заполнены с ошибками. Если ИП допустил опечатку в паспорте сделки, счёте или справке о валютных операциях, штраф составит от 4000 до 5000 рублей, повторное нарушение влечёт выплату 15 000 рублей. Аналогичные нарушения для ООО караются штрафом от 40 000 до 50 000 рублей. При повторном нарушении с организации будет взыскано 150 000 рублей.

На практике проблем с валютным контролем можно избежать, если заранее предоставить в банк образец договора, согласовать с контрагентом дату платежа, а также соблюдать правила заполнения документов. Большинство банковских учреждений предоставляет клиентам бесплатные консультации по заполнению документов для валютного контроля.

Итоги

Транзитный валютный счёт открывается ИП, ООО либо АО, работающим с иностранными контрагентами и служит для прохождения процедуры валютного контроля.

Средства, поступающие на транзитный счёт, блокируются сотрудниками банка до окончания проверки документов.

Владельцу счёта нужно предоставить в банк паспорт сделки (для операций на сумму выше 50 тысяч долларов), договор с клиентом, инвойс и платёжную ведомость.

Во избежание проблем с валютным контролем и выплат штрафов клиенту следует открывать валютный счёт в банке, оформляющем документы без участия клиента.

Например, сотрудники отдела валютного контроля самостоятельно заполняют паспорт сделки, отправляют клиенту уведомление о поступлении и разблокировке средств.

Большинство финансовых учреждений проводит бесплатные консультации по оформлению документов для валютного контроля, поэтому клиент может заранее заполнить бумаги и избежать штрафов.

Источник: http://nebogach.ru/money/tranzitnyj-bankovskij-schyot-dlya-operatsij-s-valyutoj-vse-osobennosti/

Что такое транзитный счет в банке — как открыть и закрыть

Транзитный счет в банке

Когда компания выходит на новый уровень и ведет бизнес с зарубежными предприятиями, ей необходим транзитный счет. Экспорт продукции по закону может проводиться только по такому банковскому соглашению.

Получая доход в валюте, организация обязана иметь валютный счет, который соединяет в себе сразу два: текущий и транзитный. Благодаря этому можно корректно вести учет финансовых операций по иностранным валютам.

Ниже будет освещено, что из себя представляет этот счет, зачем он нужен, как открыть и как закрыть его.

Что такое транзитный счет и для чего он нужен? Полное руководство!

Транзитный счет в банке

Транзитным называют счет, который открывается параллельно с валютным счетом и является вспомогательным. Если упростить, то на транзитном счету лежат средства в иностранной валюте до тех пор, пока владелец основного счета проходит валютный контроль.

Исходя из определения, которое было дано выше, можно сделать вывод, что транзитный валютный счет потребуется только тем организациям (коммерческим и некоммерческим), которые ведут экспортную деятельность. Они отправляют свои товары за рубеж и получают оттуда оплату.

Если вы планируете получать оплату в валюте, отправлять в другие страны товар на продажу, сырье для производственных целей или основные средства, которые будут использоваться в производстве других компаний, то без валютного счета вам не обойтись, а значит, рядом всегда будет находиться номер транзитного счета.

Как открыть транзитный счет?

Когда клиент приходит в банк и открывает валютный счет, сразу же вместе с ним открывается и транзитный. Особенностью транзитного счета является тот факт, что для его открытия нет нужды заключать отдельный договор, да и отказаться от него компании-экспортеры (а именно они имеют больше всего взаимоотношений с иностранными коллегами и чаще других получают средства) не могут.

На самом деле никаких особых действий предпринимать не надо — мы уже упоминали выше, что текущий транзитный счет открывается параллельно с валютным. В связи с этим список документов полностью совпадает с тем, который подается на открытие валютного счета:

  • нотариально заверенная копия устава предприятия, в котором упоминается о том, что предприятие занимается экспортом товаров и услуг;
  • образцы подписей и печати компании. На их основании проводится процедура идентификации, когда нужно провести валютную операцию;
  • решение об открытии предприятия, также заверенное нотариусом;
  • имеющиеся договоры, акты, инвойсы и прочие документы, которые уже имеются и которые подтверждают, что компания занимается экспортом услуг и имеет все основания для использования полученной валютной выручки.

Ну и в завершение необходимо написать заявление на открытие двух счетов — валютного и транзитного. И если ранее об открытии валютного счета или особых расчетных счетов необходимо было сообщать в полицию, то сейчас эта норма в отношении обоих счетов отменена, что подтверждено соответствующим письмом Минфина №03-02-07/1/15053, которое было выпущено в мае 2015 года.

Что такое валютный контроль с точки зрения законодательства?

Валютный контроль проходят все компании, которые получают переводы денежных средств из-за рубежа.

Во время проведения этого контроля банк получает от владельцев счета (в основном юридических лиц) информацию о том, что деньги получены на законных основаниях.

Какие документы следует предоставить компании в банк, чтобы у них не возникло проблем с поступлением валюты? Список небольшой, поэтому сложностей с ним не возникнет:

  • договор с иностранным покупателем, где указаны условия оплаты (полная или частичная предоплата или оплата по факту доставки);
  • счета, выставленные компанией-экспортером для оплаты за отгруженный или планируемый к отгрузке товар;
  • спецификации, расшифровывающие, какие именно товары отгружаются и по какой стоимости;
  • акты приема-передачи товаров, если отгрузка уже состоялась, товар дошел до покупателя и документы успели вернуться.

Кроме того, компания должна предоставить в банк распоряжение, подписанное уполномоченным лицом, в котором будет содержаться информация о намерении зачислить средства с транзитного счета на текущий.

Процесс проверки иногда занимает не один час и даже не один день.

Перечислить деньги сразу на валютный счет организации не представляется возможным, поскольку в этом случае деньги автоматически станут собственностью владельца счета и могут им использоваться в полной мере, а этого нельзя делать, пока происхождение средств не подтверждено.

Но и оставлять уже перечисленные деньги от иностранного финансового учреждения на их счетах тоже неприемлемо. Вот и создают банки так называемые транзитные счета, чтобы временно хранить на них деньги.

О каком же сроке идет речь? Идеально, если все произойдет через один рабочий день, и тогда уже завтра операция подтвердится и деньги будут переведены законному владельцу.

Ну а что делать, если в проведении операции будет отказано? Банк вправе потребовать дополнительные справки. Закон говорит о том, что валютный контроль должен длиться не более 15 дней.

Этого времени априори достаточно для того, чтобы проверить все интересующие моменты и сделать вывод о происхождении денежных средств.

Эти деньги формально считаются деньгами предприятия, а потому их следует фиксировать в 1С как собственные денежные средства, хранящиеся на транзитных счетах, и отображать в рублях по соответствующему курсу.

Что происходит после валютного контроля?

Если ситуация заканчивается хорошо, происхождение денег подтверждается, то происходит зачисление с транзитного счета на основной. Причем перечисление может происходить как в иностранной валюте, в которой открыт валютный счет, так и на рублевый счет (по внутреннему банковскому курсу) — это решение принимает компания, чьи валютные средства пока находятся на транзитном счету.

Если же у банка остались вопросы, то он может запросить повторно некоторые документы, касающиеся поступивших денег. До тех пор, пока банк не удостоверится, что эти средства не имеют проблем с обоснованием их получения, он будет продолжать держать деньги на транзитном счету.

Почему банки так тщательно проверяют происхождение средств? Все дело в том, что в этом случае финучреждения являются контролерами, заменяя собой государство. Если контроль будет проведен неверно, с нарушением процедуры или в спешке, без должного уровня проверки всех предоставленных документов, у банка могут возникнуть серьезные проблемы, вплоть до лишения лицензии.

Какие законодательные акты регулируют работу с транзитными счетами?

В этой связи хотелось бы упомянуть те же самые нормы законодательства, которые регулируют работу валютного счета, а именно:

  1. Статья 140 Гражданского кодекса Российской Федерации.
  2. Федеральный Закон № 173-ФЗ от 10.12.2013 «О валютном регулировании и валютном контроле».
  3. Инструкция Центрального банка России, датированная 30 марта 2004 года под номером 111-И, которая поясняет основные моменты, связанные с учетом средств в иностранной валюте.

Источник: https://bilderlings.com/ru/blog/tranzitnyj-schet/

Расчетный, текущий, транзитный счет – отличия, в чем разница

Транзитный счет в банке

  • Отличие транзитного от расчетного счета
  • В чем разница между расчетным и текущим счетом
  • Как определить расчетный и текущий счет
  • Выводы

Компании, предприниматели и просто физические лица пользуются банковскими счетами для проведения тех или иных финансовых операций. Сегодня можно открыть расчетный счет и другие виды счетов. Чем они отличаются? Разберемся в том, в чем же заключается разница между текущим и расчетным счетом (РС), а также транзитным счетом.

Расчетный и транзитный: различия

Расчетный служит для проведения операций в целях бизнеса. Он используется для совершения платежей за товары, услуги, для перечислений в счет государства в виде налогов, оплаты заработных плат работникам и пр. РС должно иметь каждое юридическое лицо.

В свою очередь, транзитный является специальным счетом. Его используют для зачислений денежных средств в валюте за проведенные работы, оказанные услуги.

Он не может быть применен для совершения тех же платежных операций, что возможно при использовании расчетного счета.

Когда открывается валютный счет, транзитный открывается одновременно. Транзитный позволяет банку провести валютный контроль. После того, как выполняется проверка средств, поступивших в валюте, финансовая организация перечисляет деньги на счет клиента и далее он ими может пользоваться по своему усмотрению.

Возмжные цели использования транзитного счета:

  • Продажа выручки в валюте;
  • Перечисление таможенных пошлин;
  • Оплата за транспортные услуги;
  • Зачисление выручки в валюте.

Отличием транзитного счета от расчетного является тот момент, что средства на таком счете не подлежат продолжительному хранению. Отводится определенный срок, в течение которого валюта проверяется и перечисляется на РС клиента. Как правило, такой срок составляет не более 15 дней.

Для проверки требуется предоставить банку документы, к которым относится справка об операциях в валюте, оформленная в установленной форме, заявление на перевод с транзитного на валютный счет, а также обосновывающий документ, который подтверждает основание для перевода валюты.

Важно! Транзитный по своей нумерации можно спутать с другим счетом. Он отличается только 1 единственной цифрой. У транзитного на 7 месте стоит 1, а у РС – 0.

Нужно ли указывать транзитный счет в договорах? Указание такого счета не имеет значения. Даже если в договоре будет прописан номер валютного счета, то деньги все равно сначала окажутся на транзитном, где станет проводиться валютный контроль.

Расчетный и текущий счет – в чем разница

Текущий счет имеет почти каждый современный человек. Он может быть привязан к банковской карте, которая используется для оплаты товаров, услуг. Такой счет может иметь и предприниматель. Но тогда возникает вопрос, зачем ему нужен расчетный. Текущий – это счет, который подлежит использованию в личных целях. Он позволяет совершать различные операции:

  • Осуществлять переводы в пользу государственных, а также бизнес организаций;
  • Получать на него зарплату, пенсию, стипендию;
  • Держать деньги в безопасности – на счету в банке;
  • Проводить платежи по кредиту, совершать иные платежные операции.

Расчетный нужно открывать, чтобы иметь возможность совершать платежи, связанные с ведением предпринимательской деятельности. Согласно закону, текущий для таких целей использовать запрещается. Если будет установлено, что по нему проводятся бизнес операции, то банк вправе расторгнуть договор рассчетно-кассового облуживания.

К другим отличиям относится:

  • Начисление процентов на остаток.

На текущем – очень часто, на РС – очень редко.

Текущий нельзя использовать в качестве РС. Расчетным можно пользоваться как текущим, но в определенных случаях, к примеру, для совершения покупок, необходимых для достижения бизнес целей.

Текущий используется для личных целей только физическими лицами. Расчетный может открываться не только предпринимателем, который является физическим лицом, но и компанией, организацией, фирмой, то есть юридическими лицами.

За обслуживание текущего счета плата чаще не взимается. В случае с расчетным придется платить по тарифу. Комиссия за обслуживание расчетного счета может быть разной в силу особенностей того или иного тарифа.

Как определить расчетный и текущий счет

Многие, кто задает такой вопрос, как правило, имеют уже какой-то счет в банке или же хотели бы узнать, с какого счета им поступили деньги. Чтобы понять, кому принадлежит учетная запись, нужно проанализировать первые цифры ее номера:

  • 405 указывает на то, что счет принадлежит юридическом лицу, которое находится в федеральной собственности;
  • 406 – цифры, указывающие на организацию, которая находится в государственной собственности;
  • 407 – счета, принадлежащие прочим юридическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям;
  • 408 – счета, которые принадлежат физическим лицам.

По владельцу можно определить и вид счета. Текущий – это счет, номер которого начинается с 408. Все остальные варианты – это расчетные счета.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.